भारतातील दिवाळखोरी संहिता काय आहे?

दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहिता ही सरकारने तयार केलेली सर्वात गंभीर सुधारणा आहे. भारतीय भांडवलशाहीला दिवाळखोरी कधीच समजली नाही आणि ती लाजिरवाणी मानली जाते. व्यवसाय सुरळीत चालतो किंवा अयशस्वी होऊ शकतो हे चांगले नाही, परंतु काहीही चुकीचे नाही.

2008 ते 2014 या कालावधीपासून बँकांनी बिनदिक्कतपणे कर्ज दिले. यामुळे नॉन-प्रॉफिटेबल ॲसेट्स (एनपीए) चा दर खूप जास्त झाला, ज्यावर आरबीआयच्या मालमत्तेच्या गुणवत्तेच्या न्यायाधीशांनी जोर दिला. यामुळे 28 एप्रिल 2016 रोजी 'संसदेची संयुक्त समिती' नियुक्त करण्यासाठी प्रशासनाने कार्यवाही सुरू केली, ज्याने 2015 च्या अहवालात संहितेने सुचवले होते. हा लेख संहिता, त्याचे उद्दिष्ट आणि आव्हाने यावर चर्चा करेल.

दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी कोड, 2016

दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी कोड 2016 हा भारतातील दिवाळखोरी कायदा आहे ज्याचा हेतू दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरीसाठी एकच कायदा बनवून वर्तमान फ्रेमवर्क कमी करणे आणि भारतातील वस्तूंशी संबंधित कायद्यांमध्ये वेळोवेळी सुधारणा करणे आहे. भारतातील कायद्यांचे एकत्रीकरण ही 17 कायद्यांचे एकत्रीकरण करून GST सारखी अनोखी संकल्पना नाही. ही संहिता डिसेंबर 2015 मध्ये लोकसभेत मांडण्यात आली होती. लोकसभेने 5 मे 2016 रोजी मंजूर केली होती.

लागूक्षमता:

दिवाळखोरी संहिता फक्त चार संस्थांशी संबंधित आहे:

• व्यक्ती
• भागीदारी कंपन्या
• मर्यादित दायित्व भागीदारी (LLP)
• कंपन्या.

ही संहिता दिवाळखोरी, दिवाळखोरी आणि लिक्विडेशनशी संबंधित आहे, जेथे दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी अशा संज्ञा आहेत ज्या समान वाटतात, परंतु वास्तविक अर्थ भिन्न आहे. दिवाळखोरी म्हणजे कायदेशीर प्रक्रियेचा संदर्भ आहे जिथे एखाद्या संस्थेची/व्यक्तीची जबाबदारी तिच्या मालमत्तेपेक्षा जास्त असते.

दिवाळखोरी एक कायदेशीर प्रक्रिया आहे ज्यामध्ये सक्षम प्राधिकाऱ्याच्या न्यायालयाने स्वतःला घोषित करण्याच्या अर्जावर संस्थेची दिवाळखोरी नमूद केली आहे.

सोप्या शब्दात, आपण असे म्हणू शकतो की दिवाळखोरी ही कायदेशीर स्थिती आहे, तर दिवाळखोरी कायदेशीर असू शकते किंवा असू शकत नाही.

दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहिता (सुधारणा) अध्यादेश, 2021

दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहिता (सुधारणा) अध्यादेश 2021 4 एप्रिल 2021 रोजी पारित करण्यात आला. तो दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहिता, 2016 मध्ये सुधारणा करतो. दिवाळखोरी म्हणजे जेव्हा व्यक्ती किंवा संस्था त्यांचे कर्ज परत करू शकत नाहीत.

कॉर्पोरेट दिवाळखोरी: कर्जदारांची दिवाळखोरी 330 दिवसांच्या आत निकाली काढणे याला कॉर्पोरेट दिवाळखोरी निराकरण प्रक्रिया म्हणतात. एक लाख रुपये किंवा त्याहून अधिक दिवाळखोरी झाल्यास कर्जदार किंवा कर्जदार CIRP च्या दीक्षा देऊ शकतात. CIRP नुसार, दिवाळखोरीचे ठराव निश्चित करण्यासाठी कर्जदारांचे एक मंडळ तयार केले जाते. बोर्ड एक महत्त्वपूर्ण योजना गृहीत धरू शकते जी सामान्यतः कर्ज फेडण्यासाठी प्रदान करते. जर बोर्डाने सूचीबद्ध वेळेत कर्जदारांच्या ठरवलेल्या योजनेला मान्यता दिली नाही, तर कंपनीला लिक्विडेट केले जाईल असे म्हटले जाते. त्या वेळी, कंपनीच्या व्यवहारांचे व्यवस्थापन कर्जदारांच्या मंडळाने नियुक्त केलेल्या ठराव व्यावसायिकाद्वारे केले जाते.

प्री-पॅकेज्ड दिवाळखोरी रिझोल्यूशन: कायदा सर्व उद्योगांसाठी विविध दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी उपाय सादर करतो. CIRP च्या विपरीत, PIRP फक्त कर्जदारांद्वारे तयार केले जाऊ शकते. कर्जदाराकडे ग्राउंड रिझोल्यूशन प्लॅन असणे आवश्यक आहे. PIRP दरम्यान, फर्मची दिशा कर्जदाराकडे राहील.

किमान डीफॉल्ट रक्कम: किमान एक लाख रुपयांचे डिफॉल्ट झाल्यास प्री-पॅकेज्ड दिवाळखोरी रिझोल्यूशन प्रक्रिया तयार करण्यासाठी अर्ज दाखल केला जाऊ शकतो. केंद्र सरकार अधिसूचनेद्वारे किमान डिफॉल्टची मर्यादा एक कोटी रुपयांपर्यंत वाढवू शकते.

PIRP साठी योग्य कर्जदार: PIRP दिवाळखोरी झाल्यास सूक्ष्म, लघु आणि मध्यम उद्योग मंत्रालयानुसार वर्गीकृत कॉर्पोरेट कर्जदाराद्वारे तयार केले जाऊ शकते.

विकास कायदा, 2006: 2006 कायद्यांतर्गत, 250 कोटी रुपयांपर्यंत वार्षिक उलाढाल असलेला आणि 50 कोटी रुपयांपर्यंतचा प्लांट आणि यंत्रसामग्री संपादन करणारा उद्योग सूक्ष्म, लघु आणि मध्यम उद्योग मंत्रालय म्हणून श्रेणीबद्ध आहे. PIRP तयार करण्यासाठी, कर्जदाराने स्वतः अधिकार वापरणे आवश्यक आहे. त्यानंतर न्यायिक त्याच्या परवानगीच्या 14 दिवसांच्या आत अर्ज मंजूर किंवा नाकारेल.

आर्थिक कर्जदारांची मान्यता: पूर्व-पॅकेज केलेल्या दिवाळखोरी निराकरण प्रक्रियेसाठी, कर्जदाराला त्याच्या किमान 66% आर्थिक कर्जदारांची मान्यता मिळणे आवश्यक आहे जे कर्जदाराचे संलग्न गट नाहीत. संमतीचा पाठपुरावा करण्यापूर्वी, कर्जदाराने कर्जदारांना ग्राउंड रिझोल्यूशन प्लॅनसह आहार देणे आवश्यक आहे. कर्जदाराने प्री-पॅकेज्ड दिवाळखोरी रिझोल्यूशन प्रक्रियेसाठी अर्जासोबत रिझोल्यूशन प्रक्रियेचे नाव सुचवले पाहिजे. प्रस्तावित RP किमान 66% आर्थिक कर्जदारांकडून अधिकृत असणे आवश्यक आहे.

PIRP अंतर्गत कार्यवाही: कर्जदार प्री-पॅकेज्ड दिवाळखोरी रिझोल्यूशन प्रक्रिया सुरू झाल्यापासून दोन दिवसांच्या आत बेस रिझोल्यूशन प्लॅन आरपीकडे सादर करेल. PIRP सुरू होण्याच्या तारखेपासून सात दिवसांच्या आत कर्जदारांचे एक मंडळ तयार करणे आवश्यक आहे, जे बेस रिझोल्यूशन प्लॅनचा विचार करेल. समिती कर्जदाराला योजनेत सुधारणा करण्याची संधी देऊ शकते.

आरपी इतर व्यक्तींकडून संकल्प योजना देखील आमंत्रित करू शकते. जर मूळ योजना: (i) समितीने मंजूर न केल्यास किंवा (ii) ऑपरेशनल क्रेडिटर्सचे कर्ज भरण्यास असमर्थ असल्यास (वस्तू आणि सेवांच्या तरतुदीशी संबंधित दावे) वैकल्पिक संकल्प योजना आमंत्रित केल्या जाऊ शकतात.

समितीने PIRP च्या प्रारंभ तारखेपासून 90 दिवसांच्या आत मतदानाच्या किमान 66% मतांनी ठराव योजना मंजूर करणे आवश्यक आहे. समितीने मंजूर केलेल्या ठराव आराखड्याची तपासणी निर्णय घेणारे अधिकारी करतील. समितीने कोणत्याही ठराव योजनेस मान्यता न दिल्यास, RP PIRP संपुष्टात आणण्यासाठी अर्ज करू शकते. प्रशासनाने एकतर योजना मंजूर करणे आवश्यक आहे किंवा प्राप्त झाल्यानंतर 30 दिवसांच्या आत PIRP समाप्त करण्याचा आदेश देणे आवश्यक आहे. PIRP संपुष्टात आणल्यामुळे कॉर्पोरेट कर्जदाराचे लिक्विडेशन होईल.

अधिस्थगन: PIRP दरम्यान, कर्जदाराला एक अधिस्थगन प्रदान केले जाईल ज्या अंतर्गत कर्जदाराच्या विरूद्ध विशिष्ट कारवाई प्रतिबंधित केली जाईल. यामध्ये दावे दाखल करणे किंवा चालू ठेवणे, न्यायालयाच्या आदेशांची अंमलबजावणी करणे किंवा मालमत्ता पुनर्प्राप्त करणे समाविष्ट आहे.

PIRP दरम्यान कर्जदाराचे व्यवस्थापन: PIRP दरम्यान, कर्जदाराचे संचालक मंडळ किंवा भागीदार कर्जदाराच्या व्यवहारांचे व्यवस्थापन करत राहतील.

दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहितेची उद्दिष्टे:

• दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहितेची काही उद्दिष्टे खाली सूचीबद्ध आहेत
• भारतातील सध्याचे सर्व दिवाळखोरी कायदे कमी करणे आणि त्यात सुधारणा करणे.
• भारतात या कार्यवाही सुलभ करण्यासाठी आणि वेगवान करण्यासाठी.
• संस्थेच्या भागधारकांसह, कर्जदारांच्या दाव्याचे रक्षण करण्यासाठी.
• ठराविक वेळेत फर्म पुनर्संचयित करण्यासाठी.
• उपक्रमाला प्रोत्साहन देण्यासाठी.
• कर्जदारांना आवश्यक सुलभता मिळवून देण्यासाठी आणि अशा प्रकारे काटकसरीमध्ये क्रेडिट रिझर्व्ह वाढवणे.
• वित्तीय संस्था, संस्था आणि व्यक्ती यांनी स्वीकारली जाणारी एक अनोखी आणि वेळेवर प्रक्रिया करणे.
• दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी बोर्ड ऑफ इंडिया ठेवण्यासाठी.
• कॉर्पोरेट व्यक्तींच्या मदतीचे मूल्य जास्तीत जास्त वाढवणे.

IBC साठी आव्हाने:

• कार्यरत नॅशनल कंपनी लॉ ट्रिब्युनल न्यायालयांचा अभाव: सरकारने 2019 मध्ये घोषित केले की NCLT ची 25 भिन्न एकल आणि विभागीय न्यायालये विविध ठिकाणी सेटल केली जाणे आवश्यक आहे.
• रिझोल्यूशनच्या योजनांचा कमी स्वीकृती दर: IBBI कडील डेटानुसार, असे नमूद केले आहे की 1 डिसेंबर 2016 ते 30 सप्टेंबर 2019 पर्यंत 2,542 कॉर्पोरेट दिवाळखोरी प्रकरणे दाखल करण्यात आली आहेत, त्यापैकी जवळजवळ 156 मुख्य योजनांच्या संमतीने पूर्ण झाली आहेत - एक अतिशय 15 %
• दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहितेचा दिवाळखोरी निकाली काढण्याच्या मुख्य उद्देशाचा भंग केल्यामुळे मोठ्या प्रमाणात काढणे ही एक महत्त्वाची चिंता आहे.
• भारतातील न्यायिक प्रक्रिया मंद आहे, ज्यामुळे रिझोल्यूशन प्रक्रिया पुढे जाऊ शकते, कारण ती मंद पुनर्प्राप्ती दर्शवते.

दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहितेची उपलब्धी:

दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहिता बुडीत कर्जे बरे करण्यासाठी तयार केलेल्या दोन कायद्यांवरील एक आगाऊ आहे —

1985 मध्ये एक कायदा तयार करण्यात आला - आजारी औद्योगिक कंपनी कायदा

1993 मध्ये आणखी एक कायदा अस्तित्वात आला - बँका आणि वित्तीय संस्था कायद्यामुळे कर्जाची वसुली.

वेगवान रिझोल्यूशन: मूलभूत पद्धतींना संहितेच्या आधी 4-6 वर्षे लागली. दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहिता लागू झाल्यानंतर, ते 317 दिवसांवर आले.

उच्च पुनर्प्राप्ती: IBC नंतर, पुनर्प्राप्ती 43% ते 22% पर्यंत वाढतात.

दिवाळखोरी दिवाळखोरी संहितेची संस्था, आम्ही अनेक व्यवसाय पाहिले आहेत परिणामी अनेक प्रकरणे NCLT कडे पाठवण्यापूर्वी निकाली निघाली आहेत.

परवानगी दिलेल्या कॉर्पोरेट दिवाळखोरी निराकरण प्रक्रिया प्रकरणांमध्ये सतत वाढ.

मार्च 2019 नंतर, 1858 प्रकरणे ओळखली गेली, 152 चे पुनरावलोकन केले गेले, 91 मागे घेण्यात आले, 378 लिक्विडेशनमध्ये संपले आणि 94 रिझोल्यूशन प्लॅन्स मंजूर झाले.

निष्कर्ष:

जागतिक बँकेच्या निर्देशांकानुसार, दिवाळखोरी निश्चित करण्याच्या सुलभतेवर भारत 2016 मध्ये 189 पैकी 136 क्रमांकावर होता आणि 2019 पर्यंत, भारताचा क्रमांक 63 व्या क्रमांकावर गेला आहे. IBC च्या कारवाईपूर्वी कर्ज वसुली दर सुमारे 26% होता. जागतिक महामारीमुळे, अनेक कंपन्या त्यांचे कर्ज फेडण्यात अयशस्वी ठरतात, ज्यामुळे नॉन-परफॉर्मिंग ॲसेटची संख्या वाढते. अशा प्रकारे, कर्जदार आणि कर्जदारांच्या हिताचे रक्षण करण्यासाठी IBC (सुधारणा) एक अर्थपूर्ण भूमिका बजावेल.

सध्या, अनेक कायदे आणि पॅनेल विविध आर्थिक अपयश आणि दिवाळखोरी समस्या हाताळतात. सारांश, दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहिता, फाइल दिवाळखोरी याचिका प्रक्रियेसह , सरकारच्या सर्वोत्तम सुधारणांपैकी एक असल्याचे म्हटले जाते, ते कसे तयार केले गेले आहे, जे खरोखर प्रशंसनीय आहे.

वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न:

दिवाळखोरी दिवाळखोरी कोड 2016 चे मुख्य उद्दिष्टे काय आहेत?

व्यक्ती, कंपन्या आणि व्यक्तींच्या पुनर्संस्थेशी आणि डिफॉल्ट सोल्यूशनशी जोडणारे कायदे कमी करणे आणि त्यात सुधारणा करणे. 180 दिवसांच्या दिवाळखोरीच्या कालबद्ध भरपाईमध्ये नियम लागू करण्यासाठी कालावधी निश्चित करणे.

IBC कोड का आवश्यक आहे?

हानीकारक रसायने आणि विषारी द्रव पदार्थांचे मोठ्या प्रमाणात समुद्रमार्गे सुरक्षित वाहतूक करण्यासाठी जागतिक मानक देणे हे या संहितेचे उद्दिष्ट आहे. संहिता जहाजांची रचना, रचना आणि पुरवठा मानके परिभाषित करते.