डीआईआर 3 केवाईसी कैसे दाखिल करें - भारतीय निदेशकों के लिए 2025 की सम्पूर्ण मार्गदर्शिका

आज की तेजी से विकसित हो रही कॉर्पोरेट दुनिया में, भरोसा और पारदर्शिता बनाए रखना न केवल कंपनियों के लिए बल्कि शासन की जिम्मेदारी संभालने वाले हर निदेशक के लिए महत्वपूर्ण है। कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय (MCA) ने निदेशक पहचान संख्या (DIN) रखने वाले सभी व्यक्तियों के लिए वार्षिक अनुपालन आवश्यकता के रूप में DIR-3 KYC को अनिवार्य कर दिया है । यह आवश्यक प्रक्रिया यह सत्यापित करने में मदद करती है कि आपकी पहचान, संपर्क विवरण और अन्य महत्वपूर्ण जानकारी MCA के आधिकारिक रिकॉर्ड में प्रामाणिक और अद्यतित रहें।

समय सीमा तक DIR-3 KYC दाखिल न करने पर गंभीर परिणाम हो सकते हैं: आपका DIN निष्क्रिय किया जा सकता है, जिससे आप महत्वपूर्ण कंपनी दस्तावेजों पर हस्ताक्षर या दाखिल नहीं कर पाएंगे। इसके अतिरिक्त, जुर्माना लगाया जाता है, जो आपकी पेशेवर प्रतिष्ठा और कॉर्पोरेट जिम्मेदारियों को बाधित कर सकता है।

यह व्यापक गाइड 2025 के लिए DIR-3 KYC के बारे में आपको जो कुछ भी जानना चाहिए, वह सब कुछ कवर करती है, पात्रता और आवश्यक दस्तावेजों से लेकर विस्तृत चरण-दर-चरण फाइलिंग प्रक्रिया, समय सीमा, शुल्क, दंड और बचने के लिए सामान्य गलतियाँ। इस ज्ञान के साथ, आप आत्मविश्वास से अनुपालन आवश्यकताओं को पूरा कर सकते हैं, अपने DIN की सुरक्षा कर सकते हैं और बिना किसी रुकावट के अपने निदेशकीय कर्तव्यों को जारी रख सकते हैं।

इस ब्लॉग में क्या शामिल है:

• डीआईआर-3 केवाईसी क्या है?
• डीआईआर-3 केवाईसी फाइलिंग के प्रकार
• डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करना किसे आवश्यक है?
• DIR-3 KYC दाखिल करने के लिए पूर्वापेक्षाएँ
• DIR-3 KYC ऑनलाइन कैसे दाखिल करें: चरण-दर-चरण प्रक्रिया
• देरी से फाइल करने पर शुल्क और जुर्माना
• ईफॉर्म और वेब-आधारित DIR-3 KYC के बीच मुख्य अंतर
• सामान्य गलतियाँ और उनसे कैसे बचें

डीआईआर-3 केवाईसी क्या है?

डीआईआर-3 केवाईसी (निदेशक पहचान संख्या - अपने ग्राहक को जानें) कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय (एमसीए), भारत द्वारा शुरू की गई एक वार्षिक अनुपालन आवश्यकता है। यह अनिवार्य करता है कि प्रत्येक व्यक्ति जो किसी वित्तीय वर्ष के 31 मार्च तक वैध डीआईएन (निदेशक पहचान संख्या) रखता है, उसे उसी वर्ष 30 सितंबर तक एमसीए के पास अपना व्यक्तिगत और संपर्क विवरण जमा या सत्यापित करना होगा ।

इसका मुख्य उद्देश्य निदेशकों की पहचान और संचार विवरण (जैसे पैन, आधार, ईमेल आईडी और मोबाइल नंबर) को सत्यापित करना है, जिससे:

• छद्मवेश या फर्जी नियुक्तियों के माध्यम से DIN के दुरुपयोग को रोकना
• निदेशक की प्रमाणिकता की प्रामाणिकता सुनिश्चित करना
• विश्वसनीय, अद्यतन डेटाबेस के माध्यम से कॉर्पोरेट प्रशासन को मजबूत बनाना

एमसीए अनुपालन ढांचे के अंतर्गत प्रस्तुत

डीआईआर-3 केवाईसी को 2018 में एमसीए की व्यापक अनुपालन और शेल कंपनी विरोधी पहल के हिस्से के रूप में लॉन्च किया गया था। यह विनियामक ढांचे का एक प्रमुख तत्व है जिसका उद्देश्य है:

• आधिकारिक एमसीए पोर्टल पर फाइलिंग की विश्वसनीयता बढ़ाना
• यह सुनिश्चित करना कि केवल वैध, पता लगाने योग्य व्यक्ति ही निदेशक के रूप में कार्य करें
• निष्क्रिय DIN धारकों के लिए भी आवधिक जवाबदेही लागू करना

महत्वपूर्ण बात यह है कि, यदि DIN धारक वर्तमान में किसी कंपनी के बोर्ड में सेवारत नहीं है , तब भी KYC दाखिल करना अनिवार्य है, जब तक कि DIN "स्वीकृत" स्थिति में रहता है।

कंपनी अधिनियम, 2013 के तहत कानूनी समर्थन

डीआईआर-3 केवाईसी का कानूनी आधार निम्नलिखित प्रावधानों में निहित है:

• कंपनी (निदेशकों की नियुक्ति और योग्यता) नियम, 2014 के नियम 12ए को अधिसूचना जीएसआर 529 (ई), दिनांक 5 जुलाई 2018 के माध्यम से शामिल किया गया है , जो 31 मार्च तक डीआईएन धारकों के लिए वार्षिक केवाईसी को 30 सितंबर तक दाखिल करना अनिवार्य करता है।
• कंपनी अधिनियम, 2013 की धारा 153 के अनुसार निदेशक के रूप में नियुक्त होने के इच्छुक प्रत्येक व्यक्ति को केन्द्र सरकार द्वारा निर्धारित प्रक्रिया के अनुसार डीआईएन प्राप्त करना होगा।
• कंपनी अधिनियम, 2013 की धारा 164 उन निदेशकों को अयोग्य घोषित करने की अनुमति देती है जो डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल न करने सहित वैधानिक दायित्वों का पालन करने में विफल रहते हैं।
• कंपनी (निदेशकों की नियुक्ति और योग्यता) नियम, 2014 के नियम 11(2) और नियम 12ए एमसीए को केवाईसी गैर-अनुपालन के लिए डीआईएन को निष्क्रिय करने और देरी से दाखिल करने के लिए 5,000 रुपये का जुर्माना लगाने का अधिकार देते हैं।

डीआईआर-3 केवाईसी फाइलिंग के प्रकार

कॉर्पोरेट मामलों का मंत्रालय (MCA) निदेशकों को अपना वार्षिक KYC दाखिल करने के लिए दो अलग-अलग तरीके प्रदान करता है, यह इस बात पर निर्भर करता है कि व्यक्ति पहली बार दाखिल कर रहा है या पहले से जमा किए गए विवरणों को फिर से सत्यापित कर रहा है। यह समझना कि आपकी स्थिति के लिए कौन सा फॉर्म लागू होता है, सही और समय पर अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए महत्वपूर्ण है।

1. डीआईआर-3 केवाईसी फॉर्म

यह विस्तृत, डाउनलोड करने योग्य ई-फॉर्म है जिसका उपयोग तब किया जाता है जब नई या अद्यतन जानकारी के साथ केवाईसी दाखिल करने की आवश्यकता होती है।

आधिकारिक एमसीए फॉर्म:

• फॉर्म डीआईआर-3 केवाईसी

लागू कब:

• आप पहली बार DIR-3 KYC दाखिल कर रहे हैं।
• आपकी संपर्क या पहचान संबंधी जानकारी (ईमेल, मोबाइल नंबर, पैन, पता, आदि) आपकी पिछली फाइलिंग के बाद से बदल गई है।
• आपका DIN पूर्व में दाखिल न किए जाने के कारण निष्क्रिय हो गया है तथा उसे पुनः सक्रिय करने की आवश्यकता है।

प्रमुख बिंदु:

• स्व-सत्यापित दस्तावेज (पैन, आधार, पता प्रमाण) संलग्न करना अनिवार्य है।
• निदेशक के डीएससी (डिजिटल हस्ताक्षर प्रमाणपत्र) की आवश्यकता होती है।
• किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट (सीए), कंपनी सेक्रेटरी (सीएस), या कॉस्ट अकाउंटेंट (सीएमए) द्वारा प्रमाणित होना चाहिए।

2. DIR-3 केवाईसी वेब

यह उन निदेशकों के लिए एक सरलीकृत, वेब-आधारित तरीका है, जिन्होंने पिछले किसी भी वर्ष में अपना केवाईसी पहले ही जमा कर दिया है और उन्हें रिपोर्ट करने के लिए कोई परिवर्तन नहीं है।

आवेदन करने के लिए आधिकारिक एमसीए लिंक:

• फॉर्म DIR-3 केवाईसी वेब

लागू कब:

• आपने कम से कम एक बार पहले ही DIR-3 KYC दाखिल कर दिया है।
• आपका विवरण अपरिवर्तित रहेगा, और DIN “स्वीकृत” स्थिति में रहेगा।

प्रमुख बिंदु:

• किसी दस्तावेज़ अपलोड या पेशेवर प्रमाणीकरण की आवश्यकता नहीं है।
• कोई डीएससी आवश्यकता नहीं.
• केवल आपके पंजीकृत ईमेल आईडी और मोबाइल नंबर पर ओटीपी सत्यापन आवश्यक है।

केवाईसी आवश्यकताएँ

आपकी KYC फाइलिंग की आवश्यकता आपकी DIN स्थिति और आपके विवरण में किसी भी बदलाव पर निर्भर करती है। नीचे दी गई तालिका बताती है कि प्रत्येक मामले में क्या फाइल करना है।

डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करना किसे आवश्यक है?

डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करने की बाध्यता हर उस व्यक्ति पर लागू होती है जिसके पास वित्तीय वर्ष की 31 मार्च तक वैध और सक्रिय निदेशक पहचान संख्या (डीआईएन) है । यह तब भी अनिवार्य रहता है जब व्यक्ति अब निदेशक के रूप में काम नहीं कर रहा हो या उसने सभी कंपनियों से इस्तीफा दे दिया हो। जब तक डीआईएन औपचारिक रूप से सरेंडर या निष्क्रिय नहीं हो जाता, तब तक वार्षिक केवाईसी अनुपालन पूरा किया जाना चाहिए।

अनिवार्य फाइलर:

• संबंधित वित्तीय वर्ष की 31 मार्च को या उससे पहले डीआईएन आवंटित किए गए व्यक्ति ।
• डीआईएन धारक जिनकी डीआईएन स्थिति एमसीए प्रणाली पर “स्वीकृत” है।
• सक्रिय DIN के साथ LLP में निदेशक और नामित साझेदार।

नोट: निष्क्रिय निदेशकों या किसी कंपनी में वर्तमान में नियुक्त न किए गए निदेशकों को भी डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करना होगा, यदि उनका डीआईएन सक्रिय है।

किसे छूट है?

• नए DIN धारक जिन्हें चालू वित्तीय वर्ष की 1 अप्रैल के बाद अपना DIN प्राप्त हुआ है ।
• ऐसे व्यक्ति जिनका DIN समर्पित, रद्द या निष्क्रिय कर दिया गया है (जो "स्वीकृत" स्थिति में नहीं है)।

DIR-3 KYC दाखिल करने के लिए आवश्यक शर्तें

DIR-3 KYC फाइलिंग शुरू करने से पहले, चाहे फॉर्म-आधारित विधि का उपयोग करें या सरलीकृत वेब-आधारित विकल्प का, यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि आप सभी पूर्वापेक्षाएँ पूरी करते हैं। यह तैयारी प्रसंस्करण में देरी, अस्वीकृति या दंड से बचने में मदद करती है।

1. वैध निदेशक पहचान संख्या (डीआईएन) और इसकी स्थिति

• आपका DIN संबंधित वित्तीय वर्ष की 31 मार्च तक MCA पोर्टल पर “स्वीकृत” स्थिति में होना चाहिए।
• सत्यापन के लिए, MCA DIN सर्च पोर्टल पर जाएं और अपना DIN या PAN दर्ज करें।
• यदि आपका DIN “KYC दाखिल न करने के कारण निष्क्रिय” दिखाता है, तो आपको फॉर्म विधि का उपयोग करके DIR-3 KYC दाखिल करना होगा और अपने DIN को पुनः सक्रिय करने के लिए ₹5,000 का जुर्माना देना होगा।
• नोट: निष्क्रिय DIN या पहली बार फाइल करने वालों के लिए DIR-3 KYC वेब फाइलिंग उपलब्ध नहीं है।

2. डिजिटल हस्ताक्षर प्रमाणपत्र (डीएससी)

• व्यक्तिगत निदेशक के नाम से जारी वैध श्रेणी 2 या श्रेणी 3 डीएससी केवल डीआईआर-3 केवाईसी फॉर्म दाखिल करने के लिए अनिवार्य है (वेब-आधारित दाखिल करने के लिए आवश्यक नहीं है)।
• DSC को आपके MCA उपयोगकर्ता आईडी से पंजीकृत और लिंक किया जाना चाहिए। आप इसे MCA पोर्टल > MCA सेवाएँ > DSC सेवा V3 के माध्यम से जाँच और संबद्ध कर सकते हैं।
• सुनिश्चित करें कि आपका डी.एस.सी. चालू है और समाप्त नहीं हुआ है , क्योंकि समाप्त या अपंजीकृत डी.एस.सी. फॉर्म अस्वीकृति के सामान्य कारण हैं।

3. DIR-3 KYC (फॉर्म-आधारित फाइलिंग) के लिए आवश्यक दस्तावेज़

फॉर्म-आधारित DIR-3 KYC फाइलिंग प्रक्रिया के हिस्से के रूप में, निदेशकों को अपनी पहचान और वर्तमान संपर्क विवरण प्रमाणित करने के लिए कुछ व्यक्तिगत दस्तावेजों की स्पष्ट, स्कैन की गई और स्व-सत्यापित प्रतियाँ अपलोड करने की आवश्यकता होती है। ये दस्तावेज़ कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय (MCA) को निदेशक की साख की वैधता सत्यापित करने और यह सुनिश्चित करने में मदद करते हैं कि आधिकारिक रिकॉर्ड में जानकारी सटीक और अद्यतित है।

आवश्यक दस्तावेजों में शामिल हैं:

• दस्तावेज़ दिशानिर्देश: सभी दस्तावेज़ पीडीएफ प्रारूप में, सुपाठ्य और प्रत्येक पृष्ठ पर स्व-सत्यापित होने चाहिए।
• प्रमाणन देने वाले पेशेवर को अपनी सदस्यता संख्या, अभ्यास प्रमाणपत्र और वैध डिजिटल हस्ताक्षर शामिल करना होगा।
• विदेश में रहने वाले विदेशी नागरिकों को अपनी पहचान और पते के प्रमाण की नोटरीकृत या एपोस्टिलीकृत प्रतियां उपलब्ध करानी होंगी।

DIR-3 KYC ऑनलाइन कैसे दाखिल करें: चरण-दर-चरण प्रक्रिया

DIR-3 KYC ऑनलाइन दाखिल करना आपके अनुपालन इतिहास पर निर्भर करता है। पहली बार फाइल करने वालों या विवरण अपडेट करने वालों (जैसे मोबाइल/ईमेल) को eForm DIR-3 KYC (PDF-आधारित) का उपयोग करना चाहिए । यदि आपने इसे पिछले साल ही दाखिल कर दिया है और कोई बदलाव करने की आवश्यकता नहीं है, तो आप सरल DIR-3 KYC वेब (ब्राउज़र-आधारित) विधि का विकल्प चुन सकते हैं । सही विकल्प चुनने से एक सहज, दंड-मुक्त फाइलिंग प्रक्रिया सुनिश्चित होती है।

विकल्प 1: DIR-3 KYC दाखिल करना

यह विधि अनिवार्य है यदि:

• आप पहली बार आवेदन कर रहे हैं, या
• आपकी ईमेल आईडी, मोबाइल नंबर या कोई भी व्यक्तिगत विवरण आपकी पिछली फाइलिंग के बाद से बदल गया है।

चरण-दर-चरण निर्देश:

चरण 1: ईफॉर्म DIR-3 KYC डाउनलोड करें

• एमसीए पोर्टल पर जाएं।
• एमसीए सेवाएं > कंपनी ई-फाइलिंग > कंपनी फॉर्म डाउनलोड पर जाएं ।
• नवीनतम DIR-3 KYC फॉर्म और निर्देश किट डाउनलोड करें ।

चरण 2: निदेशक का विवरण भरें

• फॉर्म को एडोब रीडर में खोलें।
• निम्नलिखित विवरण भरें:
• • निदेशक पहचान संख्या (DIN) ('स्वीकृत' स्थिति में होनी चाहिए)
  • पूरा नाम (पैन के अनुसार)
  • पिता का नाम
  • राष्ट्रीयता
  • जन्म तिथि (दिन/माह/वर्ष)
  • स्थायी और वर्तमान पता
  • मोबाइल नंबर और ईमेल आईडी
• मोबाइल और ईमेल का बाद में ओटीपी सत्यापन किया जाएगा।

चरण 3: आवश्यक दस्तावेज संलग्न करें, इनकी स्वयं सत्यापित स्कैन प्रतियां संलग्न करें:

• पैन (भारतीय नागरिकों के लिए)
• आधार/पासपोर्ट (विदेशी नागरिकों के लिए)
• पता प्रमाण (नवीनतम उपयोगिता बिल, बैंक स्टेटमेंट, या आधिकारिक आईडी)
• पासपोर्ट आकार का रंगीन फोटो

चरण 4: OTP का उपयोग करके सत्यापन करें

• ईमेल और मोबाइल दोनों के लिए "ओटीपी जनरेट करें" पर क्लिक करें।
• प्राप्त ओटीपी को 15 मिनट के भीतर दर्ज करें।
• सुनिश्चित करें कि संपर्क विवरण पिछली फाइलिंग या एमसीए रिकॉर्ड से मेल खाते हों।

चरण 5: डिजिटल हस्ताक्षर लगाएं

• निदेशक का डीएससी चिपकाएं (एमसीए पोर्टल पर पंजीकृत होना चाहिए)।
• फॉर्म को किसी पेशेवर व्यक्ति द्वारा डिजिटल रूप से प्रमाणित भी किया जाना चाहिए:
• • सीए (चार्टर्ड अकाउंटेंट)
  • सीएस (कंपनी सचिव)
  • सीएमए (लागत लेखाकार)
• सदस्यता संख्या, सी.ओ.पी. संख्या और उनकी डी.एस.सी. शामिल करें।

चरण 6: ईफ़ॉर्म अपलोड करें

• अपने क्रेडेंशियल के साथ एमसीए पोर्टल पर लॉग इन करें।
• भरा हुआ एवं डिजिटल हस्ताक्षरित DIR-3 KYC फॉर्म अपलोड करें।
• यदि आपका DIN गैर-अनुपालन के कारण निष्क्रिय कर दिया गया है, तो आगे बढ़ने से पहले आपको ₹5,000 का जुर्माना ऑनलाइन भरना होगा।

चरण 7: एसआरएन जनरेशन और पावती

• सफल अपलोड के बाद, एक सेवा अनुरोध संख्या (एसआरएन) तैयार की जाएगी।
• एमसीए सेवाएं > एसआरएन / लेनदेन स्थिति ट्रैक करें के माध्यम से स्थिति को ट्रैक करें ।
• भविष्य के संदर्भ के लिए पावती को डाउनलोड करें और सुरक्षित रखें।

विकल्प 2: DIR-3 KYC वेब

यह विकल्प त्वरित और कागज रहित है, लेकिन यह केवल तभी उपलब्ध है जब:

• आपने पिछले वर्ष केवाईसी दाखिल किया था,
• आपका मोबाइल नंबर और ईमेल आईडी नहीं बदला है, और
• आपका DIN अभी भी 'स्वीकृत' स्थिति में है।
• स्रोत: फॉर्म संख्या DIR-3-KYC के लिए निर्देश किट (PDF)

DIR-3 KYC वेब फाइल करने के चरण:

चरण 1: DIR-3 KYC वेब सेवा तक पहुंचें

• एमसीए डीआईआर-3 केवाईसी वेब फाइलिंग पेज पर जाएं।
• एमसीए सेवाएं > कंपनी ई-फाइलिंग > डीआईएन संबंधित फॉर्म > फॉर्म डीआईआर-3 केवाईसी वेब पर जाएं

चरण 2: DIN दर्ज करें और OTP सत्यापित करें

• अपना DIN दर्ज करें.
• पोर्टल आपका पंजीकृत मोबाइल नंबर और ईमेल आईडी स्वतः भर देता है।
• दोनों के लिए "ओटीपी भेजें" पर क्लिक करें।
• सत्यापन के लिए प्राप्त ओटीपी दर्ज करें।

चरण 3: सत्यापन सबमिट करें

• घोषणा चेकबॉक्स पर टिक करें.
• सबमिट पर क्लिक करें .
• सफलतापूर्वक प्रस्तुतीकरण के बाद, एक सेवा अनुरोध संख्या (एसआरएन) उत्पन्न होती है।
• पावती रसीद डाउनलोड करें।

नोट: वेब केवाईसी पद्धति के लिए किसी डीएससी या पेशेवर प्रमाणीकरण की आवश्यकता नहीं है।

देरी से फाइल करने पर शुल्क और जुर्माना

डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करना (ई-फॉर्म या वेब-आधारित मार्ग के माध्यम से) कंपनी (निदेशकों की नियुक्ति और योग्यता) नियम, 2014 के नियम 12ए के तहत वैधानिक रूप से अनिवार्य है, जैसा कि संशोधित किया गया है। हालांकि निर्धारित समय-सीमा के भीतर दाखिल करने पर कोई शुल्क नहीं लगता है , लेकिन किसी भी देरी से डीआईएन स्वतः निष्क्रिय हो जाता है और जुर्माना लगाया जाता है, चाहे कारण कुछ भी हो।

डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करने की वैधानिक समय सीमा

उदाहरण: 31 मार्च 2025 को समाप्त होने वाले वित्तीय वर्ष के लिए, केवाईसी 30 सितंबर 2025 को या उससे पहले दाखिल किया जाना चाहिए ।

फाइलिंग शुल्क और जुर्माना संरचना

हालांकि नियत तिथि के भीतर DIR-3 KYC दाखिल करने के लिए कोई सरकारी शुल्क नहीं है, लेकिन गैर-अनुपालन पर सख्त मौद्रिक जुर्माना लगाया जाता है । नीचे दी गई तालिका आपके दाखिल करने की स्थिति के आधार पर लागू शुल्क संरचना और परिणामों की रूपरेखा प्रस्तुत करती है:

नोट: 5,000 रुपये का जुर्माना अनिवार्य और गैर-विवेकाधीन है , यहां तक कि अनजाने में हुई देरी, रोजगार में बदलाव, इस्तीफे या निष्क्रिय निदेशक पद की स्थिति के मामले में भी।

गैर-अनुपालन के कानूनी परिणाम

वार्षिक DIR-3 KYC फाइलिंग आवश्यकता का अनुपालन न करने पर निम्नलिखित परिणाम होते हैं:

• कंपनी (निदेशकों की नियुक्ति और योग्यता) नियम, 2014 के नियम 11(2) के तहत निदेशक पहचान संख्या (डीआईएन) को तत्काल निष्क्रिय करना ।
• कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय के साथ वैधानिक प्रपत्र दाखिल करने की अयोग्यता (जैसे, डीआईआर-12, एमजीटी-7, एओसी-4, आदि)।
• कॉर्पोरेट अनुपालन कार्यों में बाधा , जिसमें शामिल हैं:
• • रिटर्न दाखिल करना और समाधान
  • निदेशक नियुक्ति/इस्तीफा प्रक्रिया
  • कंपनी निगमन और पंजीकरण गतिविधियाँ
  • आरओसी पत्राचार और प्रस्तुतियाँ
• निरंतर गैर-अनुपालन के कारण कंपनी अधिनियम, 2013 की धारा 164(2) के अंतर्गत अयोग्यता का जोखिम ।

ईफॉर्म डीआईआर-3 केवाईसी और वेब-आधारित केवाईसी के बीच मुख्य अंतर

कॉर्पोरेट मामलों का मंत्रालय (MCA) निदेशकों को उनकी वार्षिक KYC आवश्यकताओं का अनुपालन करने के लिए दो अलग-अलग तरीके प्रदान करता है: eForm DIR-3 KYC और वेब-आधारित DIR-3 KYC । ये पात्रता , दाखिल करने की विधि , दस्तावेज़ीकरण और पेशेवर भागीदारी के मामले में भिन्न हैं । उचित विधि का चयन सुचारू अनुपालन सुनिश्चित करता है और अस्वीकृति या DIN निष्क्रियता को रोकता है।

सामान्य गलतियाँ और उनसे कैसे बचें?

नियमित अनुपालन आवश्यकता होने के बावजूद, कई निदेशकों को DIR-3 KYC दाखिल करते समय रोके जा सकने वाली त्रुटियों के कारण अस्वीकृति, DIN निष्क्रियता या दंड का सामना करना पड़ता है। नीचे सबसे अधिक बार होने वाली गलतियों , उनके परिणामों और उनसे बचने में मदद करने के लिए विशेषज्ञ सुझावों की एक परिष्कृत सूची दी गई है ।

1. गलत केवाईसी फॉर्म दाखिल करना

गलती: जब आप पहली बार आयकर रिटर्न दाखिल कर रहे हों, विवरण अपडेट करना हो, या आपका DIN निष्क्रिय हो, तो वेब-आधारित KYC का उपयोग करना।
परिणाम: दाखिल करने की अस्वीकृति या DIN को पुनः सक्रिय करने में विफलता।
कैसे बचें: यदि आप पहली बार फाइल कर रहे हैं, मोबाइल/ईमेल अपडेट कर रहे हैं, या निष्क्रिय DIN को पुनः सक्रिय कर रहे हैं तो eForm DIR-3 KYC का उपयोग करें ।

2. समाप्त या अमान्य DSC

गलती: ऐसे DSC का उपयोग करना जो समाप्त हो चुका है, MCA से लिंक नहीं है, या गलत नाम पर है।
परिणाम: सत्यापन त्रुटि; फॉर्म सबमिट नहीं किया जा सकता.
कैसे बचें:

• डीएससी का अग्रिम नवीनीकरण कराएं।
• DSC को अपने MCA लॉगिन आईडी से लिंक करें ।
• सुनिश्चित करें कि DSC का नाम PAN और MCA रिकॉर्ड से मेल खाता हो।

3. गलत या अपूर्ण दस्तावेज

गलती: धुंधले, पुराने या हस्ताक्षर रहित दस्तावेज़ अपलोड करना।
परिणाम: फाइलिंग अस्वीकृति या देरी।
कैसे बचें:

• स्पष्ट, नवीनतम (60 दिनों के भीतर के) दस्तावेज़ों का उपयोग करें ।
• अपलोड करने से पहले सभी पृष्ठों को स्वयं प्रमाणित करें ।

4. नाम या पैन विवरण में बेमेल

गलती: दर्ज किया गया नाम पैन या एमसीए डेटाबेस से मेल नहीं खाता।
परिणाम: फॉर्म सत्यापन विफलता.
कैसे बचें:

• नाम की स्पेलिंग का मिलान पैन कार्ड से करें ।
• फाइल करने से पहले एमसीए मास्टर डाटा की जांच कर लें ।
• विसंगतियों को ठीक करने के लिए फॉर्म DIR-6 का उपयोग करें ।

5. व्यावसायिक प्रमाणन का अभाव (ईफॉर्म के लिए)

गलती: फॉर्म पर वैध क्रेडेंशियल वाले योग्य CA/CS/CMA द्वारा डिजिटल हस्ताक्षर नहीं किया गया है।
परिणाम: गैर-अनुपालन; अस्वीकृति।
कैसे बचें: वैध सदस्यता संख्या और सी.ओ.पी. संख्या वाले किसी पेशेवर व्यक्ति को नियुक्त करें।

6. देर से फाइल करना या समय सीमा चूक जाना

गलती: 30 सितम्बर के बाद फाइल करना या यह मान लेना कि इसका कोई परिणाम नहीं होगा।
परिणाम: DIN निष्क्रियण और ₹5,000 का जुर्माना ।
कैसे बचें:

• अनुपालन अलर्ट सेट करें .
• अंतिम क्षण में होने वाली देरी से बचने के लिए जल्दी फाइलिंग (अप्रैल-अगस्त) को प्राथमिकता दें।

7. ओटीपी को नज़रअंदाज़ करना या सबमिशन पूरा न करना

गलती: वेब-आधारित KYC के दौरान OTP चरण छूट जाना।
परिणाम: फाइलिंग अपूर्ण चिह्नित की गई।
कैसे बचें: फोन/ईमेल सुलभ रखें और ओटीपी तुरंत दर्ज करें ।

निष्कर्ष

डीआईआर-3 केवाईसी दाखिल करना केवल एक प्रक्रियात्मक औपचारिकता नहीं है, यह एक निदेशक के रूप में आपकी भूमिका के विश्वास, वैधता और निरंतरता को बनाए रखने में एक महत्वपूर्ण कदम है। कंपनी (निदेशकों की नियुक्ति और योग्यता) नियम, 2014 के नियम 12ए द्वारा शासित, यह वार्षिक अनुपालन सुनिश्चित करता है कि आपका डीआईएन सक्रिय रहे, जिससे आप बिना किसी व्यवधान के महत्वपूर्ण कॉर्पोरेट जिम्मेदारियों को पूरा कर सकें। एक चूकी हुई समय सीमा या अनदेखी की गई जानकारी से आपको ₹5,000 से अधिक का नुकसान हो सकता है, यह आपकी पेशेवर विश्वसनीयता को रोक सकता है और आपकी कंपनी के अनुपालन प्रयासों को रोक सकता है।

चाहे आप एक अनुभवी निदेशक हों या पहली बार फाइल करने वाले हों, समय पर और सटीक KYC फाइलिंग पारदर्शिता और सुशासन के प्रति आपकी प्रतिबद्धता को दर्शाती है। इस गाइड ने आपको सही फॉर्म को समझने से लेकर आम गलतियों से बचने तक की हर ज़रूरत से लैस किया है। जल्दी फाइल करें, अपने विवरण सत्यापित करें और अनुपालन करें, न केवल कानून के लिए, बल्कि बोर्डरूम में आपके द्वारा लाई गई ईमानदारी के लिए भी।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों

डीआईआर-3 केवाईसी प्रक्रिया को अधिक स्पष्टता से समझने में आपकी सहायता के लिए, यहां निदेशकों और अनुपालन पेशेवरों द्वारा पूछे जाने वाले कुछ सबसे सामान्य प्रश्नों के संक्षिप्त उत्तर दिए गए हैं।