भारतात मनी लाँडरिंगसाठी शिक्षा

मनी लाँडरिंग हा गुन्हेगारी किंवा गुन्हेगारी कारवायांमधून मिळवलेली रोख पांढऱ्या पैशात बदलण्याचा सर्वात सामान्य मार्ग आहे. भारतात, 2002 च्या प्रिव्हेन्शन ऑफ मनी लाँडरिंग ऍक्ट (PMLA) मध्ये नमूद केलेल्या मनी लाँडरिंग विरुद्ध कठोर नियम आहेत. गुन्हा किती गंभीर आहे यावर अवलंबून असलेल्या शिक्षेमध्ये चढ-उतार होतात. PMLA च्या कलम 4 नुसार, मनी लाँड्रिंगसाठी दोषी मानल्या गेलेल्या व्यक्तींना 3 ते 7 वर्षांच्या सश्रम कारावासाची शिक्षा होऊ शकते. शिवाय, कायदा अधिकाऱ्यांना मोठ्या दंडाची सक्ती करण्यास सक्षम करतो, जे लाँडर केलेल्या कमाईच्या काही पटीने जोडू शकते. पुढे, मनी लाँड्रिंग क्रियाकलापांमधून मिळविलेली मालमत्ता आणि मालमत्ता पीएमएलएच्या कलम 5 अंतर्गत सार्वजनिक प्राधिकरणांद्वारे जप्त करण्यास पात्र आहेत.

मनी लाँडरिंग कायदे

फायनान्शियल ॲक्शन टास्क फोर्स (FATF)

FATF ही एक आंतरराष्ट्रीय संस्था आहे जी मार्गदर्शक तत्त्वे ठरवते आणि बेकायदेशीर मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा यांच्याशी लढण्यासाठी उपाययोजना करते. FATF चे सदस्य राहून आणि त्याच्या नियमांचे पालन करून मनी लाँडरिंगविरोधी (AML) आणि दहशतवादविरोधी वित्तपुरवठा (CTF) प्रणाली मजबूत करण्याचे भारताचे उद्दिष्ट आहे.

प्रिव्हेंशन ऑफ मनी लाँडरिंग (रेकॉर्ड्सची देखभाल) नियम, 2005

भारतीय रिझर्व्ह बँक (RBI) सोबतच्या परिषदेत केंद्र सरकारने PMLA द्वारे सादर केलेल्या अधिकारांचा वापर करण्यासाठी या मानकांना मंजुरी देण्यात आली होती. ते एक्सचेंजेसच्या नोंदी ठेवण्यासाठी, ग्राहकांना ओळखण्यासाठी आणि संशयास्पद क्रियाकलापांची घोषणा करण्याच्या पद्धतींना मान्यता देतात. बँका, मॉनेटरी फाउंडेशन आणि मध्यस्थ यांसारख्या संस्थांनी मनी लाँडरिंगशी संबंधित क्रियाकलाप रोखण्यासाठी आणि ओळखण्यासाठी या मार्गदर्शक तत्त्वांचे पालन करणे अपेक्षित आहे.

परकीय चलन संरक्षण आणि तस्करी प्रतिबंध कायदा, 1974 (COFEPOSA)

COFEPOSA म्हणजे तस्करी आणि परकीय व्यापार उल्लंघन यांसारख्या गुन्हेगारी कारवाया थांबवणे, वारंवार मनी लॉन्ड्रिंगशी संबंधित. अधिकारी अशा गुन्ह्यांशी संबंधित लोकांना ताब्यात घेण्यात आणि त्यांची संसाधने जप्त करण्यात गुंतलेले आहेत. महत्त्वपूर्ण व्यवस्था म्हणजे कलम 3, जे विशिष्ट लोकांना ठेवून आदेश देण्याची शक्ती व्यवस्थापित करते, कलम 4 जे बंदिवासाच्या आदेशांची अंमलबजावणी करते, कलम 5, जे स्पॉट्स आणि अटकेच्या राज्यांवर नियंत्रण ठेवण्याची शक्ती व्यवस्थापित करते आणि कलम 11, जे नकार देते. अटकेचे आदेश.

बेनामी व्यवहार (प्रतिबंध) कायदा, 1988

हा कायदा बेनामी देवाणघेवाणीला परवानगी देत नाही, जिथे मालमत्ता एका व्यक्तीच्या फायद्यासाठी विकत घेतली जाते किंवा ठेवली जाते, परंतु वास्तविक ताबा आणि नियंत्रण दुसऱ्याकडे असते. बेनामी एक्सचेंजेसचा वापर सामान्यतः मनी लाँडरिंगची खरी जबाबदारी आणि काम करण्यासाठी केला जातो. कायद्याचे कलम ३ स्पष्टपणे बेनामी एक्सचेंजेस नाकारते आणि त्यांना निरर्थक ठरवते. या कायद्यामध्ये बेनामी संपत्ती जप्त करणे आणि दोषी पक्षांना शिक्षेची सक्ती करणे यांचा विचार केला आहे.

भारतीय दंड संहिता (IPC)

आयपीसीमध्ये वेगवेगळ्या गुन्ह्यांशी संबंधित व्यवस्था आहे, ज्यात चुकीची माहिती देणे, फसवणूक करणे आणि भ्रष्टाचार, वारंवार मनी लाँड्रिंग क्रियाकलापांशी संबंधित आहे. कलम 415, 420, आणि 120B, जे अनुक्रमे फसवणूक, खंडणी आणि गुन्हेगारी कटाशी संबंधित आहेत, आर्थिक उल्लंघनासह प्रकरणांमध्ये नियमितपणे अटक केली जाते.

फौजदारी प्रक्रिया संहिता, 1973 (CrPC)

भारतात, CrPC गुन्हेगारी तपास आणि चाचण्यांसाठी प्रक्रिया ठरवते. हे मनी लाँड्रिंगशी संबंधित गुन्ह्यांसह गुन्ह्यांच्या तपास आणि अटकसत्राची रचना देते. गुन्ह्यांचा न्यायालयात खटला चालवला जातो तेव्हा, CrPC अंतर्गत निर्धारित केलेल्या धोरणाचे पालन केले जाते, तरीही ते PMLA च्या कलम 65 नुसार PMLA च्या व्यवस्थेशी विरोध करत नाहीत.

मनी लाँडरिंग प्रतिबंध कायदा, 2002 (PMLA)

मनी लाँडरिंग कायदा 2002 चे उद्दिष्टे

1. मनी लाँड्रिंगचे प्रतिबंध: कलम 3 मनी लाँड्रिंगचा गुन्हा घोषित करते आणि बेकायदेशीर निधी वास्तविक मालमत्तेत बदलण्याच्या सर्वात सामान्य मार्गाने कार्य करणाऱ्या क्रियाकलापांमध्ये सहभागी होण्यापासून लोकांना आणि संस्थांना प्रतिबंधित करण्याची योजना आखते. कलम 4 अंतर्गत मान्यताप्राप्त शिक्षा म्हणजे मनी लाँड्रिंगच्या गुन्ह्यासाठी दंडासह 3-7 वर्षे सश्रम कारावास. भाग A अंतर्गत संदर्भित गुन्ह्याची घटना घडल्यास, कारावासाची शिक्षा 10 वर्षांपर्यंत वाढेल.
2. गुन्ह्यातील रक्कम जप्त करणे: PMLA च्या कलम 5 नुसार मालमत्तेची जप्ती व्यवस्थापित केली जाते. उपसंचालक पदाच्या खाली नसलेला प्राधिकरण दंडाधिकाऱ्यांना कळवल्यानंतर 180 दिवसांच्या कालावधीसाठी गुन्ह्याची रक्कम जोडण्याचा आदेश देऊ शकते. तेथून तो अशा अटॅचमेंटशी संबंधित मटेरियल डेटा असलेला एक अहवाल निर्णय प्राधिकरणाकडे पाठवेल. कलम 8 निर्णयाची प्रक्रिया निर्दिष्ट करते. निर्णय अधिकाऱ्याकडे अहवाल अधिकृत आगाऊ दिल्यानंतर, या प्राधिकरणाने संबंधित लोकांना 30 किंवा त्यापेक्षा कमी दिवसात कारणे दाखवा नोटीस पाठवावी. प्रतिसाद आणि सर्व जोडलेले डेटा विचारात घेतल्यानंतर, प्राधिकरण संलग्नतेच्या विनंतीला अपरिवर्तनीयता प्रदान करू शकते आणि जप्तीची विनंती करू शकते, ज्याला विशेष न्यायालयाद्वारे पुष्टी दिली जाईल किंवा डिसमिस केली जाईल.
3. वित्तीय संस्थांवरील जबाबदाऱ्या: अहवाल देणाऱ्या संस्थेने मनी लाँड्रिंगशी संबंधित सर्व मटेरिअल डेटाचा मागोवा घेणे आणि तो संचालकांकडे पाठवणे अपेक्षित आहे. असा डेटा 5 वर्षांसाठी संरक्षित केला पाहिजे. अहवाल देणाऱ्या संस्थेचे कार्य संचालकाद्वारे प्रशासित केले जाईल, जो कोणतीही आर्थिक शिक्षेची सक्ती करू शकतो किंवा संस्थाने त्याच्या जबाबदाऱ्यांचा गैरवापर केल्यास सावधगिरी बाळगणे किंवा खात्यांचे पुनरावलोकन करण्याचे आदेश देऊ शकतो. केंद्र सरकार, आरबीआयशी सल्लामसलत केल्यानंतर, अहवाल देणाऱ्या संस्थेद्वारे डेटाच्या देखरेखीशी संबंधित नियम निर्धारित करण्यास मान्यता देते.

मनी लाँडरिंग प्रतिबंध कायदा 2002 चे प्रमुख पैलू

1. दंड आणि शिक्षा: कलम 4 मनी लाँड्रिंगच्या गुन्ह्यांसाठी दोषी मानल्या गेलेल्या लोकांसाठी आणि संस्थांसाठी कारावास आणि दंडासह कठोर शिक्षांची रूपरेषा देते.
2. नियुक्त प्राधिकारी: कलम 2, 5, आणि 48 विशिष्ट प्राधिकरण नियुक्त करतात, ज्यात अंमलबजावणी संचालनालय (ED) आणि वित्तीय गुप्तचर युनिट-इंडिया (FIU-IND) यांचा समावेश आहे, जे कायद्याची व्यवस्था अधिकृत करण्यासाठी, तपास आयोजित करण्यासाठी आणि महत्त्वपूर्ण प्राधिकृत करण्यासाठी जबाबदार आहेत. .
3. अहवाल देणाऱ्या संस्थांवरील जबाबदाऱ्या: कलम 12 विविध संस्थांवर, जसे की बँका, वित्तीय संस्था, मध्यस्थ आणि काही व्यावसायिकांना, व्यवहारांच्या नोंदी ठेवण्यासाठी, ग्राहकांच्या ओळखीची पडताळणी करण्यासाठी आणि नियुक्त अधिकाऱ्यांना संशयास्पद व्यवहारांची तक्रार करण्यास भाग पाडते.
4. जप्ती आणि जप्ती: पीएमएलएचा धडा 3 मनी लाँड्रिंग क्रियाकलापांमधून मिळविलेली मालमत्ता आणि संसाधने जप्त करण्याची आणि सोडण्याची व्यवस्था करतो. या व्यवस्थेमुळे अधिकाऱ्यांना गुन्ह्यातून मिळालेली रक्कम जप्त करणे आणि जप्त करणे शक्य होते, अशा प्रकारे दोषी पक्षांना त्यांच्या गैर-मिळलेल्या नफ्याचे नाकारले जाते.
5. विशेष न्यायालय: PMLA चे कलम 43 सांगते की, केंद्र सरकार, चेतावणी देऊन, अशा क्षेत्र(चे) किंवा प्रकरण(के) साठी विशेष न्यायालय(चे) म्हणून कमीत कमी एक सत्र न्यायालय नियुक्त करेल. कलम 4 अंतर्गत शिक्षापात्र गुन्ह्याच्या खटल्याच्या अंतिम उद्दिष्टासह. अशी कार्ये संबंधित उच्च न्यायालयाच्या मुख्य न्यायाधीशांशी सल्लामसलत केल्यानंतर केली जातात.
   

मनी लाँडरिंग प्रतिबंध कायदा 2002 आणि त्यात सुधारणा

प्रिव्हेंशन ऑफ मनी लाँडरिंग (रेकॉर्ड्सची देखभाल) दुरुस्ती नियम, 2023 वित्त मंत्रालयाच्या अंतर्गत महसूल विभागाकडून सादर करण्यात आले. या नियमांनी FATF च्या शिफारशींच्या अनुषंगाने PMLA अंतर्गत गैर-सरकारी संस्था आणि परिभाषित राजकीयदृष्ट्या उघड व्यक्ती (PEPs) साठी अधिक खुलासे समाविष्ट करण्यासाठी मनी लाँडरिंग तरतुदी अंतर्गत अहवाल देणाऱ्या संस्थांची व्याप्ती वाढवली.

पीएमएलए कार्यक्षेत्राचा विस्तार

संचालक, सचिव आणि नामनिर्देशित संचालकांसह कंपनी निर्मितीमध्ये गुंतलेले लोक आता PMLA च्या कक्षेत येतात. यामध्ये सूचीबद्ध केलेल्या कामाची ठिकाणे, व्यवसाय पत्ते किंवा कंपन्या, एलएलपी किंवा ट्रस्टसाठी सुविधा समाविष्ट आहेत. ग्राहकांसाठी आर्थिक व्यवहारांशी संबंधित CA, CS, आणि CWA चा सराव करणाऱ्यांना देखील कायदा समाविष्ट करतो. कोणत्याही परिस्थितीत, कायदेशीर सल्लागारांना वगळण्यात आले आहे. अद्ययावत क्लायंट फंडाशी व्यवहार करणाऱ्या अकाउंटंट्ससाठी KYC सिस्टमला आदेश देते. त्यांनी मालकी, आर्थिक स्थिती आणि निधी स्रोतांची पुष्टी केली पाहिजे, त्यांना PMLA अंतर्गत अहवाल देणारे घटक बनवावेत.

राजकीयदृष्ट्या उघड व्यक्ती

बदललेल्या नियमांनी आणखी एक तरतूद सादर केली आहे, ज्यामध्ये "राजकीयदृष्ट्या उघड झालेल्या व्यक्ती" (PEPs) चे वैशिष्ट्य आहे जे लोक "राज्ये किंवा सरकारचे प्रमुख, ज्येष्ठ राजकारणी, वरिष्ठ सरकार किंवा कायदेशीर किंवा परदेशातील प्रमुख सार्वजनिक कार्यांवर अवलंबून आहेत. लष्करी अधिकारी, राज्याच्या ताब्यात असलेल्या कॉर्पोरेशनचे वरिष्ठ अधिकारी आणि राजकीय पक्षांचे महत्त्वाचे अधिकारी.

ना-नफा संस्था

"ना-नफा संस्था" चा अर्थ वाढवण्यात आला आहे, जो आता प्राप्तिकर कायदा, 1961 च्या कलम 2(15) मध्ये नमूद केलेल्या धार्मिक किंवा धर्मादाय हेतूंसाठी समाविष्ट असलेली कोणतीही संस्था किंवा संघटना समाविष्ट करेल; किंवा सोसायटी नोंदणी कायदा, 1860 किंवा तत्सम राज्य नियमन किंवा कंपनी कायदा, 2013 च्या कलम 8 अंतर्गत सूचीबद्ध केलेली कंपनी म्हणून ट्रस्ट किंवा सोसायटी म्हणून नोंदणी केली आहे.

फायदेशीर मालकी

आयकर कायदा, 1961 आणि कंपनी कायदा यांच्या विद्यमान व्यवस्थांद्वारे, बदललेल्या मार्गदर्शक तत्त्वांनी आता लाभार्थी मालकांना ओळखण्याची मर्यादा कमी केली आहे, जिथे ग्राहक त्याच्या लाभार्थी मालकाच्या फायद्यासाठी पाठपुरावा करत आहे. पूर्वी, “लाभकारी मालक” च्या अर्थामध्ये, इतर गोष्टींव्यतिरिक्त, संस्थेच्या 25% पेक्षा जास्त शेअर्स, भांडवल किंवा फायद्यांची मालकी किंवा अधिकार यांचा समावेश होता. 25% ची ही मर्यादा 10% पर्यंत खाली आणली गेली आहे, ज्यामुळे अधिक अप्रत्यक्ष खेळाडूंना रिपोर्टिंग नेटमध्ये आणले गेले आहे.

क्रिप्टोकरन्सी आणि व्हर्च्युअल डिजिटल मालमत्ता (VDAs)

नवीन मानकांनी क्रिप्टोकरन्सी आणि VDA ला मनी लाँडरिंग विरोधी कायद्याच्या (AML) कक्षेत आणले आहे. नवीन तत्त्वांनुसार, VDA मध्ये व्यवहार करणारी संस्था आता PMLA अंतर्गत 'रिपोर्टिंग संस्था' म्हणून पाहिली जाईल. बदलासाठी क्रिप्टो वातावरणातील प्रतिनिधींना PMLA उपाय आणि फ्रेमवर्क तयार करणे आणि पार पाडणे आवश्यक आहे. या क्रियांमध्ये क्लायंट ऑनबोर्डिंग दरम्यान अग्रगण्य KYC तपासणे, पूर्वनिर्धारित कालावधीसाठी क्लायंटची माहिती ठेवणे, संशयास्पद एक्सचेंजचे निरीक्षण करणे आणि तपशील देणे आणि व्यवहार ट्रॅक करण्यासाठी धोरणे समाविष्ट आहेत.

मनी लाँडरिंगचा गुन्हा

एखादी व्यक्ती मनी लाँडरिंगच्या गुन्ह्यासाठी दोषी असेल जेव्हा, त्याने/तिने सरळ किंवा अप्रत्यक्षपणे लाड करण्याचा प्रयत्न केला असेल, हेतुपुरस्सर मदत केली असेल, हेतुपुरस्सर एक पक्ष असेल किंवा खालीलपैकी किमान एक प्रक्रिया किंवा कमाईशी संबंधित क्रियाकलापांमध्ये गुंतलेला असेल. गुन्हा:

1. लपवणे
2. ताबा
3. संपादन
4. वापरा
5. अनियंत्रित मालमत्ता म्हणून प्रोजेक्ट करणे
6. अस्पष्ट मालमत्ता म्हणून दावा करणे
   PMLA अंतर्गत, PMLA शेड्यूलच्या भाग A आणि भाग C मध्ये संदर्भित केल्याप्रमाणे, कोणत्याही गुन्ह्याचे आयोग PMLA च्या व्यवस्थेमध्ये काढले जाईल. PMLA मध्ये काढल्या जाणाऱ्या कायद्यांचा आणि गुन्ह्यांचा काही भाग खाली गणला जातो:

• भाग अ मध्ये वेगवेगळ्या कायद्यांतर्गत गुन्ह्यांचा समावेश होतो. उदाहरणार्थ, भारतीय दंड संहिता, अंमली पदार्थ आणि सायकोट्रॉपिक पदार्थ कायदा, भ्रष्टाचार प्रतिबंधक कायदा, पुरातन वस्तू आणि कला खजिना कायदा, कॉपीराइट कायदा, ट्रेडमार्क कायदा, वन्यजीव संरक्षण कायदा आणि माहिती तंत्रज्ञान कायदा.
• भाग B हे गुन्हे निश्चित करतो जे भाग A गुन्हे आहेत. तथापि, अशा गुन्ह्यांमध्ये गुंतलेली किंमत 1 कोटी किंवा त्याहून अधिक आहे.
• ट्रान्सबॉर्डर उल्लंघनांसह भाग C व्यवस्था आणि जगभरातील मर्यादा ओलांडून मनी लाँड्रिंग हाताळण्याच्या निष्ठेला प्रतिबिंबित करते.

भारतात मनी लाँडरिंगसाठी काय शिक्षा आहेत?

तुरुंगवास

PMLA च्या कलम 4 अंतर्गत, मनी लाँड्रिंगसाठी शिक्षा झालेल्या लोकांना 3 ते 7 वर्षांपर्यंत सश्रम कारावासाची शिक्षा होऊ शकते आणि त्याचप्रमाणे 5 लाख रुपयांपर्यंतचा दंड भरावा लागेल. याशिवाय, विशिष्ट गुन्ह्यांशी संबंधित गुन्ह्यातील उत्पन्नासह प्रकरणांमध्ये, उदाहरणार्थ, अंमली पदार्थांचे व्यवहार, तुरुंगवासाची सर्वात मोठी मुदत 10 वर्षांपर्यंत वाढू शकते.

आर्थिक दंड

PMLA अधिकाऱ्यांना दोषी पक्षांवर तुरुंगवासाची शिक्षा असूनही मोठा दंड आकारण्यास सक्षम करते. दंडाची रक्कम लाँडर केलेल्या मालमत्तेच्या किमतीच्या तिप्पट वाढू शकते. PMLA चे कलम 4(3) त्याचप्रमाणे मनी लाँडरिंगच्या गुन्ह्यासाठी आर्थिक शिक्षा निर्धारित करते, जी 5 लाख रुपयांपर्यंत पोहोचू शकते किंवा मनी लॉन्ड्रिंगशी संबंधित मालमत्तेच्या तिप्पट, यापैकी जे जास्त असेल.

अजामीनपात्र गुन्हा

मनी लाँड्रिंग हा भारतात अजामीनपात्र गुन्हा आहे, याचा अर्थ असा की मनी लाँड्रिंगचा आरोप असलेले लोक जामिनासाठी पात्र नाहीत आणि त्यांनी जामीन विचारात घेण्यासाठी न्यायालयात जावे. गुन्ह्याचे अजामीनपात्र स्वरूप फ्लाइट जोखीम, बदलणारे पुरावे आणि जामिनावर सुटल्यावर पुढील आर्थिक गैरकृत्ये अंमलात आणण्याची शक्यता यासंबंधीच्या चिंतेला प्रतिबिंबित करते. पीएमएलएचे कलम 45 गुन्ह्याचे अजामीनपात्र स्वरूप आणि आरोपींना कोणत्या परिस्थितीत जामीन मिळू शकेल यासंबंधीची व्यवस्था ठरवते.

वॉरंटशिवाय अटक

PMLA नुसार, कायद्याची अंमलबजावणी करणाऱ्या एजन्सींना न्यायालयाकडून वॉरंट न घेता मनी लाँड्रिंगशी संबंधित लोकांना पकडण्यासाठी मान्यता दिली जाते. असे असले तरी, वैयक्तिक विशेषाधिकारांचा कोणताही गैरवापर किंवा अतिक्रमण रोखण्यासाठी अशा शक्तींचा सुज्ञपणे सराव केला जातो याची हमी देणे मूलभूत आहे. PMLA चे कलम 19 नियुक्त केलेल्या अधिकाऱ्यांना वॉरंटशिवाय, PMLA अंतर्गत अपराधी अपराध केल्याचे मानण्याचे कारण असलेल्या कोणत्याही व्यक्तीला पकडण्यास सक्षम करते.

निवडणुकीतून अपात्रता

लोकप्रतिनिधित्व कायदा, 1951 मध्ये, मनी लॉन्ड्रिंगसह विशिष्ट गुन्ह्यांसाठी शिक्षा झालेल्या लोकांना पूर्वनिर्धारित कालावधीसाठी आव्हानात्मक निवडणुकांपासून वगळण्यात आले आहे. ही अपात्रता एक मोठा अडथळा म्हणून भरते, विशेषत: अधिकारपदावर असलेल्या लोकांसाठी किंवा असे करण्याचा प्रयत्न करणाऱ्या लोकांसाठी, कारण त्याचा त्यांच्या राजकीय व्यवसायांवर आणि सार्वजनिक स्थानावर व्यापक परिणाम होऊ शकतो. कायद्याचे कलम 8 विशिष्ट गुन्ह्यांसाठी दोषी असलेल्या लोकांना अपात्र ठरवते.

मनी लाँडरिंगचे परिणाम

1. कायदेशीर दंड: भारतामध्ये मनी लाँड्रिंग हा एक गंभीर गुन्हेगारी गुन्हा आहे आणि जे दोषी आढळतात त्यांना मोठ्या कायदेशीर नुकसानास सामोरे जावे लागते. PMLA हे भारतातील मनी लॉन्ड्रिंगचे व्यवस्थापन करणारे आवश्यक नियम आहे. चुकीचे कृत्य करणाऱ्यांना 3 ते 7 वर्षांपर्यंत अटकेची आणि दंडाची शिक्षा होऊ शकते.
2. मालमत्तेची जप्ती: पीएमएलए मनी लाँडरिंगमधून मिळवलेल्या किंवा संबंधित मालमत्तेची जप्ती करते. यामध्ये सरळ किंवा अप्रत्यक्षपणे गुन्ह्याच्या कमाईद्वारे प्राप्त केलेली संसाधने समाविष्ट आहेत. अधिकारी बँक खाती, मालमत्ता, वाहने आणि इतर मौल्यवान वस्तूंसह अशा मालमत्तांवर कब्जा करू शकतात.
3. ब्लॅकलिस्टिंग आणि प्रतिष्ठेचे नुकसान: मनी लॉन्ड्रिंगमध्ये गुंतलेले लोक आणि संस्था गंभीर प्रतिष्ठेला हानी पोहोचवू शकतात. बँका आणि वित्तीय आस्थापने कदाचित त्यांच्यावर बहिष्कार टाकतील, ज्यामुळे त्यांना प्रामाणिक आर्थिक व्यवहारांमध्ये भाग घेणे कठीण होईल. यामुळे त्यांच्या स्वतःच्या आणि व्यावसायिक जीवनावर दीर्घकालीन परिणाम होऊ शकतात.
4. अर्थव्यवस्थेवर परिणाम: मनी लाँड्रिंगमुळे आर्थिक चौकटीचा आदर कमी होतो आणि त्याचा अर्थव्यवस्थेवर गैरसोय होऊ शकतो. हे बाजारातील घटकांचे विकृतीकरण करते, अशुद्धतेसह कार्य करते आणि आर्थिक संस्थांवरील सार्वजनिक विश्वासाचे विघटन करते. यामुळे, आर्थिक विकास आणि सुधारणांना बाधा येते.
5. आंतरराष्ट्रीय सहकार्य आणि निर्बंध: मनी लाँडरिंगमध्ये वारंवार सीमापार देवाणघेवाण समाविष्ट असते, ज्यांना गुन्हेगारीशी लढण्यासाठी आंतरराष्ट्रीय सहकार्य आवश्यक असते. भारत विविध आंतरराष्ट्रीय संस्थांचा सदस्य आहे आणि गुन्हेगारी प्रकरणांमध्ये परस्पर कायदेशीर सहाय्यासाठी करार केले आहेत. मनी लाँडरिंगशी लढा देण्यासाठी आंतरराष्ट्रीय नियमांशी सहमत नसल्यामुळे अधिकारी प्रवृत्त होऊ शकतात आणि राजनैतिक संबंध खराब करू शकतात.

महत्त्वाचे निवाडे

विजय मदनलाल चौधरी विरुद्ध भारतीय संघ

तथ्यः सध्याच्या प्रकरणात, सर्वोच्च न्यायालयाने मनी लाँडरिंग प्रतिबंधक कायदा, 2002 च्या तरतुदीच्या घटनात्मक वैधतेला आव्हान देणाऱ्या अनेक याचिकांवर कारवाई केली, तसेच या कायद्यामध्ये अवलंबलेल्या प्रक्रियेसह. याशिवाय, काही याचिकाकर्त्यांनी या कायद्यातील तरतुदींनुसार ईडीने अवलंबलेल्या तपास प्रक्रियेलाही आव्हान दिले. तसेच, काही याचिकाकर्त्यांनी पीएमएलएच्या सुधारित कलम 45 च्या प्रभावीतेचा विचार करताना उच्च न्यायालयाने दिलेल्या निर्णयाविरुद्ध सर्वोच्च न्यायालयात धाव घेतली आहे, ज्याला याचिकाकर्त्यांनी आव्हान दिले होते.

निर्णय: सुप्रीम कोर्टाने स्पष्ट केले की मनी लाँडरिंग प्रतिबंधक कायदा (PMLA) अंतर्गत, गुन्ह्यांचे उत्पन्न स्वच्छ मालमत्ता म्हणून सादर करणे मनी लाँड्रिंग आहे, जरी पैसे लपवणे किंवा वापरणे यासारख्या अन्य गुन्हेगारी कृतींशिवाय. कथित गुन्ह्याची रक्कम जोडण्यासाठी, पूर्वनिर्धारित गुन्ह्याची नोंदणी आवश्यक नाही, परंतु संलग्नक बेकायदेशीर निधीचा ताबा दर्शविणाऱ्या पुराव्यावर अवलंबून असतो. पुष्टी केलेली मालमत्ता संलग्नक 365 दिवस किंवा चालू चाचण्यांदरम्यान टिकते. PMLA च्या शोध आणि जप्तीच्या अधिकारांमध्ये निष्पक्षता सुनिश्चित करणारे संरक्षण आहेत. PMLA अंतर्गत जामीन अटी वाजवी मानल्या जातात आणि अंमलबजावणी संचालनालयाला (ED) प्रदान केलेले पुरावे न्यायालयात वापरले जाऊ शकतात. कायद्याच्या व्याप्तीमध्ये गंभीरतेची पर्वा न करता बेकायदेशीर मालमत्तेकडे नेणाऱ्या सर्व गुन्हेगारी क्रियाकलापांचा समावेश आहे. ED मॅन्युअल अंतर्गत राहते, तरीही त्याच्या पारदर्शकतेला प्रोत्साहन दिले जाते. ED अपीलीय न्यायाधिकरणातील रिक्त पदांमुळे खटल्याच्या निकालात अडथळा येतो परंतु कायद्याच्या वैधतेला आव्हान देत नाही. PMLA अंतर्गत दंड मनी लाँड्रिंगला लागू होतो, अंतर्निहित गुन्ह्यांना नाही. शेवटी, पीएमएलए अंतर्गत कारवाईची हमी मिळण्यासाठी 'गुन्ह्याच्या उत्पन्नाचा' प्रारंभिक गुन्ह्याशी स्पष्ट संबंध असणे आवश्यक आहे.

21 एप्रिल 2022 रोजी मुरली कृष्ण चक्राला विरुद्ध उपसंचालक

तथ्य: मुरली कृष्ण चक्राला, चार्टर्ड अकाउंटंट (CA), यांना PMLA अंतर्गत आयातीत गुंतलेल्या क्लायंटला फॉर्म 15CB जारी केल्याबद्दल आरोपांचा सामना करावा लागला. ईडीने बनावट बँक खाती उघडणे, फसवी बिले सादर करणे आणि परदेशात निधी हस्तांतरित केल्याप्रकरणी पाच जणांची चौकशी केली. तपासादरम्यान, एका आरोपीकडे 15 सीबी फॉर्म सापडले, ज्याचा सीएशी संबंध आहे. CA ने असा युक्तिवाद केला की फॉर्म जारी करणे मनी लाँड्रिंग होत नाही.

निर्णय: मद्रास उच्च न्यायालयाने निर्णय दिला की राष्ट्रीयीकृत बँका, एक वगळता, फॉर्म 15CB शिवाय पैसे हस्तांतरित करण्याची प्रक्रिया करतात. याचिकाकर्त्याची प्रमाणपत्रे अपलोड करण्यात आली असून त्यात कोणत्याही कटात सहभाग नसल्याचे सुचवण्यात आले आहे. याचिकाकर्त्याला फक्त फॉर्म 15CB जारी करण्यासाठी पैसे मिळाले आणि आणखी काही नाही. न्यायालयाने स्पष्ट केले की चार्टर्ड अकाउंटंटचे कर्तव्य हे पैसे पाठवण्याच्या स्वरूपाचे मूल्यांकन करण्यापुरते मर्यादित आहे, दस्तऐवजाच्या सत्यतेची पडताळणी करत नाही. याचिकाकर्त्याने क्लायंटच्या कागदपत्रांचे पुनरावलोकन केल्यानंतर फॉर्म 15CB जारी केल्यामुळे, संशयाचे कोणतेही कारण नव्हते. याचिकाकर्त्याने व्यावसायिक जबाबदाऱ्या पूर्ण केल्या, ज्यामुळे निर्दोष सुटला.

नरेंद्र कुमार गुप्ता विरुद्ध राज्य प्रतिनिधी सहाय्यक संचालक, अंमलबजावणी संचालनालय (२०२२)

तथ्ये: अपीलकर्त्याला त्याच्या हाँगकाँग संस्थेच्या रेकॉर्डद्वारे निर्देशित केलेल्या रकमेसह, आंतरराष्ट्रीय व्यापार योजनेत मनी लाँड्रिंगला प्रोत्साहन दिल्याबद्दल दोषी दिसले, ज्यामुळे परदेशी व्यापाराचे दुर्दैव झाले. त्याने निर्दोषपणाची हमी दिली, गुन्हेगारी प्रवृत्तीच्या व्यक्तीचे नियंत्रण सांगून, ज्याने त्याला कागदपत्रांवर स्वाक्षरी करण्यासाठी फसवले. अपीलकर्त्याने इतर सहआरोपींना परवानगी असलेल्या तुलनात्मक परिस्थितीचा संदर्भ देऊन जामिनासाठी पाहिले. पीएमएलएच्या कलम 70 नुसार अपीलकर्त्याला त्याच्या क्रियाकलाप आणि दायित्वाबद्दलची जाणीव असल्याचा दावा करत अंमलबजावणी संचालनालयाने जामिनाच्या विरोधात गेले.

निर्णय: मद्रास उच्च न्यायालयाने काही कारणांवरून जामीन देण्याकडे झुकले. अपीलकर्त्याचे कथित घोटाळ्यात किंवा "गुन्ह्यातून मिळालेले पैसे" च्या संकलनासाठी तत्काळ योगदान दर्शविणाऱ्या महत्त्वपूर्ण पुराव्याची अनुपस्थिती प्रथम लक्षात आली. शिवाय, अर्जदाराने PLMA च्या कलम 45(1) मध्ये स्पष्ट केलेल्या जामीन अटींचे समाधान केले. याव्यतिरिक्त, न्यायालयात सादर केलेल्या क्लिनिकल अहवालांमध्ये अर्जदाराच्या गंभीर आजाराचे वैशिष्ट्य आहे, ज्यासाठी त्वरित वैद्यकीय मध्यस्थी आवश्यक आहे. न्यायालयाने वैयक्तिक स्वातंत्र्य राखण्याचे महत्त्व अधोरेखित केले, विशेषत: कल्याणच्या कारणास्तव, विशेषत: जेव्हा अर्जदाराविरुद्ध पुरावा अपर्याप्त तपासामुळे सट्टा असल्याची छाप देते.

5 सप्टेंबर 2019 रोजी पी. चिदंबरम विरुद्ध अंमलबजावणी संचालनालय

तथ्यः 23 जुलै 2018 रोजी, श्री पी. चिदंबरम यांनी ECIR प्रकरणात अंमलबजावणी संचालनालयाने अटक केल्यानंतर दिल्ली उच्च न्यायालयात अटकपूर्व जामिनासाठी अर्ज केला. न्यायालयाने अर्ज माफ करून 20 जुलै 2019 पर्यंत अंतरिम आश्वासन दिले. अटकपूर्व जामीन मंजूर केल्याने तपासात अडथळा येऊ शकतो या चिंतेचा संदर्भ देत उच्च न्यायालयात परिणामी अपील माफ करण्यात आले. 21 ऑगस्ट 2019 रोजी सीबीआयने त्याला अटक केल्यानंतर आणि त्यानंतरच्या अधिकारानंतर, अपील करणाऱ्या पक्षाने सीआरपीसीच्या कलम 439 अंतर्गत 23 ऑक्टोबर 2019 रोजी आणखी एक अर्ज नोंदवला. तरीही, उच्च न्यायालयाने आरोपांच्या गंभीर स्वरूपाचा संदर्भ देऊन आणि अपीलकर्त्याने या परिस्थितीत सक्रिय भूमिका बजावल्याचा उल्लेख करून अर्ज माफ केला.

निर्णय: सर्वोच्च न्यायालयाने आर्थिक गुन्हे गंभीर म्हणून ओळखले परंतु केवळ या आधारावर जामीन नाकारण्याचा कोणताही कायदेशीर आदेश लक्षात घेतला नाही. गुन्ह्याच्या गांभीर्याबद्दलचे निर्णय एकत्र ठेवल्याबद्दल उच्च न्यायालयाची निंदा केली. अपीलकर्त्याचे वय, वैद्यकीय समस्या आणि विलंबित पालकत्व लक्षात घेऊन जामीन मंजूर करण्यात आला, पुरावा बदलण्याची किंवा निरीक्षकांवर परिणाम करण्याची कोणतीही मौल्यवान संधी नसताना. न्यायालयाने दिल्ली उच्च न्यायालयाची निवड रद्द केली, ज्यामध्ये ५० रुपयांच्या जामीनपत्राची आवश्यकता होती. दोन लाख आणि दोन संरक्षण. अपील करणाऱ्या पक्षाने सीबीआयला व्हिसा द्यावा, अधिकृततेशिवाय देश सोडणे थांबवावे, पुरावे बदलावेत, साक्षीदारांवर प्रभाव टाकावा किंवा खटल्याबद्दलच्या टिप्पण्या उघड कराव्यात, असे कोर्टाने शिकवले.

23 नोव्हेंबर 2017 रोजी निकेश ताराचंद शाह विरुद्ध भारतीय संघ

तथ्ये: एक अपील नोंदवण्यात आले ज्यामध्ये PMLA च्या कलम 45 च्या घटनात्मक वैधतेची छाननी करण्यात आली. कलम 45 बाँडला परवानगी देण्यासाठी दोन परिस्थिती सक्ती करते. हीच परिस्थिती आहे. जामिनासाठी कोणत्याही विनंतीविरुद्ध जाण्याची घटना तपासकर्त्याकडे असावी. त्याचप्रमाणे, अशा गुन्ह्यासाठी प्रतिवादीची कायदेशीर चूक नाही आणि जामिनावर असताना तो कोणताही गुन्हा करणार नाही याबद्दल न्यायालयाने समाधानी असले पाहिजे.

निर्णय: न्यायालयाने निश्चितपणे घोषित केले की PMLA चे कलम 45, ज्या प्रमाणात ते जामिनावर मुक्त होण्यासाठी आणखी दोन परिस्थितींना भाग पाडते, ते असंवैधानिक आहे, कारण ते भारतीय राज्यघटनेच्या कलम 14 आणि 21 चा गैरवापर करते. अशाप्रकारे, प्रकरणाचा गाभा असा आहे की कलम 45 मध्ये समाविष्ट असलेल्या दुहेरी परिस्थितीच्या उपस्थितीमुळे जामीन नाकारण्यात आला आहे आणि जामीन नाकारलेल्या विशिष्ट न्यायालयांकडे परत जावे. न्यायालयाने असे आदेश काढून टाकले आणि कलम 45 मध्ये समाविष्ट असलेल्या दुहेरी परिस्थितींचा वापर न करता प्रकरणे गुणवत्तेवर सुनावणीसाठी विशिष्ट न्यायालयांकडे पाठवण्यात आली.

10 नोव्हेंबर 2017 रोजी रोहित टंडन विरुद्ध अंमलबजावणी संचालनालय

तथ्य: आरोपींनी सुमारे रु.च्या जुन्या नोटा जमा करण्याचा कट रचला. बनावट कागदपत्रांचा वापर करून बँक खात्यांमध्ये 25 कोटी रु. त्याने कथितरित्या बनावट संस्थेच्या नावाखाली विविध खाती उघडली आणि नोटाबंदीनंतर रोख ठेवली. बँकेच्या पर्यवेक्षकासह आरोपींनी जुने चलन या नोंदींमध्ये साठवून नवीन चलनात बदलण्याचा कट रचल्याचे तपासात उघड झाले. पीएमएलएच्या कलम 3 आणि 4 अंतर्गत ECIR सोबत आयोगामध्ये आरोपीला अटक करण्यात आली. ECIR ची नोंदणी एक सहाय्यक संचालक (PMLA), अंमलबजावणी संचालनालय, PMLA अंतर्गत दोषी असलेल्या गुन्ह्यांचा शोध घेण्यास गुंतलेली आहे. उच्च न्यायालयाने जामीन अर्ज फेटाळला. आरोप झालेल्या व्यक्तींनी निर्णयाचा पाठपुरावा केला.

निर्णय: सर्वोच्च न्यायालयाने असे मानले की आरोपीची अटक बेकायदेशीर नाही आणि PMLA च्या कलम 44 मध्ये संयुक्त तपासाची कल्पना नाही, तरीही PMLA च्या कलम 3 आणि 4 अंतर्गत गुन्ह्याचा खटला चालवण्याची व्यवस्था आहे आणि कोणत्याही त्या कलमाखालील गुन्ह्याशी संबंधित नियोजित गुन्ह्याचा प्रयत्न केवळ विशेष न्यायालयाद्वारे केला जाऊ शकतो ज्यामध्ये गुन्हा केला गेला आहे. न्यायालयाने असेही म्हटले आहे की पीएमएलएच्या कलम 45 अंतर्गत दर्शविलेल्या परिस्थिती आवश्यक आहेत आणि त्यांना संमती दिली पाहिजे. न्यायालयाने त्याचप्रमाणे नोटाबंदीची रोख रक्कम आणि नवीन रोख रक्कम कोठून मिळवली याचा स्रोत उघड न करता आणि ती ज्या कारणासाठी मिळवली ती मनी लाँड्रिंगची रक्कम असल्याचे मत मांडले.

4 मार्च 2020 रोजी इंटरनेट आणि मोबाईल असोसिएशन ऑफ इंडिया वि. रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडिया

तथ्ये: 6 एप्रिल 2020 रोजी, RBI ने आभासी चलनाशी संबंधित ग्राहकांच्या संरक्षणाविषयी चिंतेकडे लक्ष वेधणारे एक परिपत्रक प्रकाशित केले, अन्यथा क्रिप्टोकरन्सी म्हटले जाते. वर्च्युअल चलनाचे व्यवस्थापन थांबवण्यासाठी परिपत्रकाने संस्थांना मार्गदर्शन केले आणि त्यांना संबंधित प्रकारची मदत देण्यापासून परावृत्त केले. याव्यतिरिक्त, चलन बाजार मजबूत करण्यासाठी, चलन व्यवस्थापन विकसित करण्यासाठी, चलन व्यवस्थापन विकसित करण्यासाठी, आर्थिक विचार आणि शिक्षण आणि मनी लाँडरिंगला प्रतिबंध करण्यासाठी तीन महिन्यांत किंवा त्यापेक्षा कमी कालावधीत आभासी चलन व्यवस्थापित करणाऱ्या लोक किंवा संस्थांशी कोणतेही वर्तमान संबंध संपवण्यास RBI प्रशिक्षित करते.

अपीलकर्त्याने आरबीआयच्या परिपत्रकाच्या आनुपातिकतेचा निषेध करणारी लेखी याचिका नोंदवली. रिझव्र्ह बँकेला आभासी चलन व्यापार प्रतिबंधित करण्यासाठी प्रशासकीय क्षमतेची आवश्यकता आहे आणि भारतीय संविधानांतर्गत अत्यावश्यक मूलभूत अधिकारांची अवहेलना करण्यात आली आहे.

निर्णय: न्यायालयाचे मत होते की RBI कडे व्यापक क्षमता असूनही आणि भारतीय अर्थव्यवस्थेच्या उन्नतीमध्ये महत्त्वाचा वाटा उचलत असला तरी, येथे ती तिच्या नियमन केलेल्या संस्थांद्वारे सहन केलेली कोणतीही हानी दर्शवू शकत नाही. परिणामी, आभासी चलनांची देवाणघेवाण करणाऱ्या संस्थांना व्यवस्थापन किंवा सहाय्य देण्याचे प्रकार सोडण्यासाठी बँकांना मार्गदर्शन करणारे RBI द्वारे प्रदान केलेले नियम बेकायदेशीर आहेत आणि नंतर लागू होणार नाहीत.

निष्कर्ष

मनी लॉन्ड्रिंग हे सर्व राष्ट्रांच्या आर्थिक व्यवस्थेसाठी धोक्याचे आहे आणि ते राष्ट्राचे सार्वभौमत्व आणि चारित्र्य नष्ट करण्यास प्रवृत्त करते. मनी लाँड्रिंगच्या लढाईने राष्ट्रीय आणि आंतरराष्ट्रीय दोन्ही स्तरांवर एक गंभीर प्रेरणा घेतली आहे कारण मनी लाँड्रिंगने ज्या प्रमाणात गृहीत धरण्यास सुरुवात केली आहे, विशेषत: दहशतवादी कृत्यांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी समर्थन म्हणून. आर्थिक सुधारणेवर मनी लाँड्रिंगच्या नकारात्मक आर्थिक प्रभावांचे मूल्यांकन करणे कठीण आहे, त्याचप्रमाणे मनी लाँडरिंगचे प्रमाण स्वतःच मोजणे आव्हानात्मक आहे. मनी लाँड्रिंग हा स्थानिक गैरप्रकार नसून एक गंभीर गुन्हा आहे ज्याला हलक्यात घेतले जाऊ नये.

वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न

Q1. भारतात मनी लाँड्रिंगसाठी कमाल शिक्षा किती आहे?

पीएमएलएच्या मते, मनी लाँड्रिंगच्या गुन्ह्यासाठी जास्तीत जास्त 7 वर्षांच्या कारावासाची शिक्षा आहे. शिवाय, दोषी पक्षांना दंड आणि मनी लाँडरिंग क्रियाकलापांद्वारे खरेदी केलेल्या वस्तू जप्त केल्या जाऊ शकतात.

Q2. मनी लाँडरिंग दंड काय आहेत?

मनी लाँड्रिंग दंडामध्ये मालमत्ता आणि मालमत्ता गोठवणे समाविष्ट आहे, 3 ते 7 वर्षांपर्यंत तुरुंगवास किंवा दंड. अंमली पदार्थ आणि सायकोट्रॉपिक पदार्थ कायदा, 1985 शी जोडल्यास, दंडासह 10 वर्षांपर्यंत कारावास वाढू शकतो. FIU चे संचालक अहवाल देणाऱ्या संस्था किंवा त्यांच्या कर्मचाऱ्यांवर प्रत्येक अपयशासाठी INR 100,000 पर्यंत दंड आकारू शकतात.