चिट फंड अधिनियम, 1982

1982 की संख्या 40
[19 अगस्त 1982.]

चिट फंड अधिनियम, 1982

अध्याय 1 - प्रारंभिक

1. संक्षिप्त नाम, विस्तार और प्रारंभ.- (1) इस अधिनियम का संक्षिप्त नाम चिट फंड अधिनियम, 1982 है।
(2) इसका विस्तार जम्मू और कश्मीर राज्य को छोड़कर सम्पूर्ण भारत पर है।
(3) यह उस तारीख को प्रवृत्त होगा जिसे केन्द्रीय सरकार, राजपत्र में अधिसूचना द्वारा, नियत करे तथा विभिन्न राज्यों के लिए भिन्न-भिन्न तारीखें नियत की जा सकेंगी।

2. परिभाषा.- इस अधिनियम में, जब तक कि संदर्भ से अन्यथा अपेक्षित न हो, -

(क) "अनुमोदित बैंक" का अर्थ है भारतीय स्टेट बैंक अधिनियम, 1955 (1955 का 23) की धारा 3 के अंतर्गत गठित भारतीय स्टेट बैंक, या भारतीय स्टेट बैंक (सहायक बैंक) अधिनियम, 1959 (1959 का 33) की धारा 3 के अंतर्गत गठित सहायक बैंक, या बैंककारी कंपनी (उपक्रमों का अर्जन और अंतरण) अधिनियम, 1970 (1997 का 5) की धारा 3 के अंतर्गत गठित तत्संबंधी नया बैंक, या क्षेत्रीय नियम बैंक अधिनियम, 1976 (1976 का 21) की धारा 3 के अंतर्गत स्थापित क्षेत्रीय ग्रामीण बैंक, या बैंककारी कंपनी (उपक्रमों का अर्जन और अंतरण) अधिनियम, 1980 (1980 का 40) की धारा 3 के अंतर्गत गठित तत्संबंधी नया बैंक, या बैंककारी विनियमन अधिनियम, 1949 (1949 का 10) की धारा 5 के खंड (ई) के अंतर्गत परिभाषित बैंकिंग कंपनी, उस अधिनियम की धारा 51 के अधीन केन्द्रीय सरकार द्वारा अधिसूचित कोई बैंककारी संस्था या ऐसी अन्य बैंककारी संस्था जिसे राज्य सरकार, रिजर्व बैंक के परामर्श से, इस अधिनियम के प्रयोजनों के लिए अनुमोदित करे;

(ख) "चिट" से ऐसा लेन-देन अभिप्रेत है, चाहे उसे चिट, चिटफंड, चिट्टी, कुरी या किसी अन्य नाम से पुकारा जाए, जिसके द्वारा या जिसके अधीन कोई व्यक्ति निर्दिष्ट संख्या में व्यक्तियों के साथ यह करार करता है कि उनमें से प्रत्येक व्यक्ति एक निश्चित अवधि में आवधिक किस्तों के रूप में एक निश्चित धनराशि (या उसके बदले में अनाज की एक निश्चित मात्रा) का अंशदान करेगा और ऐसा प्रत्येक अंशदाता, अपनी बारी में, जैसा कि लाटरी द्वारा या नीलामी द्वारा या निविदा द्वारा या ऐसे अन्य तरीके से निर्धारित किया जाए, जैसा कि चिट करार में निर्दिष्ट किया जा सकता है, पुरस्कार राशि का हकदार होगा।
स्पष्टीकरण.- इस खंड के अर्थ में कोई लेन-देन चिट नहीं है, यदि ऐसे लेन-देन में, -
(i) कुछ अकेले, परंतु सभी नहीं, ग्राहकों को भविष्य में सदस्यता शुल्क का भुगतान करने की किसी देयता के बिना पुरस्कार राशि प्राप्त होती है; या
(ii) सभी अभिदाताओं को भविष्य में अंशदान का भुगतान करने की देयता के साथ बारी-बारी से चिट राशि प्राप्त होती है;

(ग) "चिट करार" से वह दस्तावेज अभिप्रेत है जिसमें प्रधान और अभिदाताओं के बीच चिट से संबंधित करार के अनुच्छेद होते हैं;

(घ) "चिट राशि" से अभिप्राय किसी चिट की किसी किस्त के लिए सभी अभिदाताओं द्वारा बिना किसी छूट या अन्य कटौती के देय कुल अंशदान से है;

(ई) "चिट व्यवसाय" से चिट चलाने का व्यवसाय अभिप्रेत है;

(च) "चूककर्ता अभिदाता" से तात्पर्य ऐसे अभिदाता से है जिसने चिट करार की शर्तों के अनुसार देय अंशदान का भुगतान करने में चूक की है।

(छ) "छूट" से धन की वह राशि या अनाज की मात्रा अभिप्रेत है जिसे चिट करार के निबंधनों के अधीन पुरस्कार प्राप्त अभिदाता को छोड़ना पड़ता है और जो उक्त करार के अधीन चिट चलाने के व्यय को पूरा करने के लिए या अभिदाताओं के बीच वितरण के लिए या दोनों के लिए अलग रखा जाता है;

(ज) "लाभांश" से अभिप्राय चिट करार के अंतर्गत चिट की प्रत्येक किस्त पर अभिदाताओं के बीच दर योग्य वितरण के लिए उपलब्ध छूट की राशि में अभिदाता का हिस्सा है;

(i) "आहरण" का तात्पर्य चिट की किसी किस्त के पुरस्कृत ग्राहक का पता लगाने के प्रयोजन के लिए चिट समझौते में निर्दिष्ट तरीके से है;

(ञ) "फोरमैन" से वह व्यक्ति अभिप्रेत है जो चिट करार के अधीन चिट के संचालन के लिए उत्तरदायी है और इसमें चिट के कृत्यों का निर्वहन करने वाला कोई व्यक्ति तथा धारा 39 के अधीन फोरमैन के कृत्यों का निर्वहन करने वाला कोई व्यक्ति सम्मिलित है;

(ट) "गैर-पुरस्कार प्राप्त उपभोक्ता" में चूककर्ता उपभोक्ता शामिल नहीं है;

(ठ) "विहित" से इस अधिनियम के अधीन बनाए गए नियमों द्वारा विहित अभिप्रेत है;

(ड) "पुरस्कार राशि" से चिट राशि और दस्तावेज के बीच का अंतर अभिप्रेत है, और टिकट के अंश के मामले में चिट राशि और टिकट के अंश के अनुपात में छूट के बीच का अंतर अभिप्रेत है, और जब पुरस्कार राशि नकद के अलावा किसी अन्य रूप में देय हो, तो पुरस्कार राशि का मूल्य उस समय का मूल्य होगा जब वह देय हो;

(ढ) "पुरस्कार प्राप्तकर्ता" से तात्पर्य ऐसे प्राप्तकर्ता से है जिसने पुरस्कार राशि प्राप्त कर ली है या प्राप्त करने का हकदार है;

(ण) "रजिस्ट्रार" से धारा 61 के अधीन नियुक्त चिट्स रजिस्ट्रार अभिप्रेत है, और इसमें उस धारा के अधीन नियुक्त अपर, संयुक्त, उप या सहायक रजिस्ट्रार भी शामिल है;

(त) "रिजर्व बैंक" से भारतीय रिजर्व बैंक अधिनियम, 1934 (1934 का 2) के अधीन गठित भारतीय रिजर्व बैंक अभिप्रेत है;

(थ) किसी संघ राज्यक्षेत्र के संबंध में, "राज्य सरकार" से संविधान के अनुच्छेद 239 के अधीन राष्ट्रपति द्वारा नियुक्त उस संघ राज्यक्षेत्र का प्रशासक अभिप्रेत है;

(द) "अभिदाता" में वह व्यक्ति शामिल है जो टिकट का अंश रखता है और वह व्यक्ति भी शामिल है जो लिखित रूप में समनुदेशन द्वारा या विधि के प्रवर्तन द्वारा टिकट या उसके अंश का अंतरिती है;

(ध) "टिकट" का तात्पर्य चिट में अभिदाता के हिस्से से है।

3. अधिनियम द्वारा अन्य विधियों, ज्ञापनों, अनुच्छेदों आदि को अध्यारोहित करना- इस अधिनियम में अन्यथा स्पष्ट रूप से उपबंधित के सिवाय,-
(क) इस अधिनियम के उपबंध, तत्समय प्रवृत्त किसी अन्य विधि में या संगम ज्ञापन या अनुच्छेदों या उपविधियों में या किसी करार या संकल्प में, चाहे वह इस अधिनियम के प्रारंभ से पूर्व या उसके पश्चात्, पंजीकृत, निष्पादित या पारित किया गया हो, किसी प्रतिकूल बात के होते हुए भी प्रभावी होंगे; और
(ख) पूर्वोक्त ज्ञापन, अनुच्छेदों, उप-विधियों, करार या संकल्प में अंतर्विष्ट कोई उपबंध, उस सीमा तक जिस तक वह इस अधिनियम के उपबंधों के प्रतिकूल है, यथास्थिति, शून्य हो जाएगा या शून्य हो जाएगा।

अध्याय II - चिट का पंजीकरण, चिट व्यवसाय का प्रारंभ और संचालन

4. अधिनियम के अधीन स्वीकृत या पंजीकृत न किए गए चिटों का प्रतिषेध.- (1) कोई भी चिट उस राज्य सरकार की पूर्व मंजूरी प्राप्त किए बिना शुरू या संचालित नहीं की जाएगी जिसके अधिकार क्षेत्र में चिट शुरू या संचालित की जानी है या ऐसे अधिकारी की मंजूरी प्राप्त किए बिना जिसे उस सरकार द्वारा इस संबंध में सशक्त किया जाए, और जब तक कि चिट उस राज्य में इस अधिनियम के उपबंधों के अनुसार पंजीकृत न हो:
परन्तु इस उपधारा के अधीन प्राप्त मंजूरी तब समाप्त हो जाएगी यदि चिट ऐसी मंजूरी की तारीख से बारह मास के भीतर या ऐसी अतिरिक्त अवधि या अवधियों के भीतर, जो कुल मिलाकर छह मास से अधिक न हो, पंजीकृत नहीं की जाती, जो राज्य सरकार इस निमित्त आवेदन किए जाने पर अनुज्ञात करे।
(2) उपधारा (1) के अधीन मंजूरी प्राप्त करने के प्रयोजन के लिए आवेदन प्रधान द्वारा ऐसे प्ररूप में और ऐसी रीति से किया जाएगा, जैसा विहित किया जाए।
(3) उपधारा (1) में निर्दिष्ट पूर्व मंजूरी अस्वीकार की जा सकेगी, यदि फोरमैन, -
(क) इस अधिनियम के अधीन या चिट व्यवसाय को विनियमित करने वाले किसी अन्य अधिनियम के अधीन किसी अपराध के लिए दोषसिद्ध किया गया हो और ऐसे किसी अपराध के लिए कारावास की सजा दी गई हो; या
(ख) इस अधिनियम के अधीन फीस के भुगतान या भुगतान या फाइल किए जाने के लिए अपेक्षित किसी विवरण या अभिलेख को फाइल करने में चूक की थी या इस अधिनियम या इसके अधीन बनाए गए नियमों के किसी उपबंध का उल्लंघन किया था; या
(ग) उसे नैतिक अधमता से संबंधित किसी अपराध के लिए दोषी ठहराया गया हो और ऐसे किसी अपराध के लिए कारावास की सजा दी गई हो, जब तक कि उसकी रिहाई के बाद पांच वर्ष की अवधि बीत न गई हो:
बशर्ते कि ऐसी किसी मंजूरी से इंकार करने से पहले फोरमैन को सुनवाई का उचित अवसर दिया जाएगा।
(4) राज्य सरकार का आदेश, और उपधारा (5) के उपबंधों के अधीन रहते हुए, उपधारा (1) के अधीन सशक्त अधिकारी का इस धारा के अधीन पूर्व मंजूरी जारी करने या देने से इंकार करने का आदेश अंतिम होगा।
(5) उपधारा (1) के अधीन सशक्त किसी अधिकारी द्वारा पूर्व मंजूरी जारी करने से इंकार किए जाने से व्यथित कोई व्यक्ति, ऐसे इंकार की सूचना उसे दिए जाने की तारीख से तीस दिन के भीतर राज्य सरकार को अपील कर सकेगा और ऐसी अपील पर उस सरकार का निर्णय अंतिम होगा।
5. कुछ शर्तों के सिवाय, अंशदान के लिए आमंत्रण का प्रतिषेध.- कोई भी व्यक्ति किसी चिट में टिकट के लिए अंशदान देने के लिए जनता को आमंत्रित करने वाला कोई नोटिस, परिपत्र, विवरणिका, प्रस्ताव या अन्य दस्तावेज तब तक जारी नहीं करेगा या जारी नहीं करवाएगा जब तक कि ऐसे नोटिस, परिपत्र, विवरणिका, प्रस्ताव या दस्तावेज में यह कथन न हो कि धारा 4 के अधीन अपेक्षित पूर्व मंजूरी प्राप्त कर ली गई है और ऐसी मंजूरी का विवरण न हो।

6. चिट करार का प्रारूप.- (1) प्रत्येक चिट करार की प्रतिलिपि होगी और उस पर प्रत्येक अभिदाता या उसके द्वारा लिखित रूप में प्राधिकृत किसी व्यक्ति और प्रधान द्वारा हस्ताक्षर किए जाएंगे तथा उसे कम से कम दो साक्षियों द्वारा सत्यापित किया जाएगा और उसमें निम्नलिखित विवरण होंगे, अर्थात:-
(क) प्रत्येक ग्राहक का पूरा नाम और निवास का पता;
(ख) प्रत्येक ग्राहक द्वारा धारित टिकट के अंश सहित टिकटों की संख्या;
(ग) किस्तों की संख्या, प्रत्येक किस्त पर प्रत्येक टिकट के लिए देय राशि तथा ऐसी किस्तों के भुगतान में चूक पर देय ब्याज या जुर्माना, यदि कोई हो;
(घ) चिट के प्रारंभ होने की संभावित तारीख और अवधि;
(ई) प्रत्येक किस्त पर इनामी अंशदाता का पता लगाने का तरीका;
(च) छूट की अधिकतम राशि जिसे पुरस्कार प्राप्त ग्राहक को किसी भी किस्त में छोड़ना होगा;
(छ) वह ढंग और अनुपात जिसमें छूट लाभांश, फोरमैन कमीशन या पारिश्रमिक या चिट चलाने के व्यय के रूप में वितरित की जाएगी, जैसा भी मामला हो;
(ज) वह तारीख, समय और स्थान जिस पर चिट निकाली जानी है;
(i) वह किस्त जिस पर फोरमैन को चिट राशि प्राप्त होगी;
(जे) अनुमोदित बैंक का नाम जिसमें इस अधिनियम के उपबंधों के अधीन फोरमैन द्वारा चिट मनी जमा की जाएगी;
(ट) जहां फोरमैन एक व्यक्ति है, वह रीति जिससे चिट को तब जारी रखा जाएगा जब ऐसा व्यक्ति मर जाता है या विकृतचित्त हो जाता है या अन्यथा अक्षम हो जाता है;
(ठ) चिट समझौते के किसी भी प्रावधान के उल्लंघन के मामले में गैर-पुरस्कारित या पुरस्कृत ग्राहक या फोरमैन को किन परिणामों का सामना करना पड़ेगा;
(एम) वे शर्तें जिनके अंतर्गत किसी ग्राहक को चूककर्ता ग्राहक माना जाएगा;
(ढ) फोरमैन द्वारा पेश की जाने वाली प्रतिभूति की प्रकृति और ब्यौरे;
(ण) वे तारीखें और समय जिसके दौरान प्रधान, धारा 44 में अंतर्विष्ट उपबंधों के अधीन रहते हुए, गैर-इनामदार और अदत्त इनामदार अभिदाताओं को चिट अभिलेखों के निरीक्षण की अनुमति देगा;
(त) प्रत्येक अभिदाता के नामितियों के नाम, अर्थात् उन व्यक्तियों के नाम, जिन्हें चिट के अधीन अभिदाता को मिलने वाले फायदे, अभिदाता की मृत्यु हो जाने पर या जब वह अन्यथा करार करने में असमर्थ हो, दिए जा सकेंगे;
(थ) कोई अन्य विवरण जो समय-समय पर निर्धारित किया जाए।
स्पष्टीकरण:- इस उपधारा के प्रयोजनों के लिए यह पर्याप्त होगा कि करार की पृथक प्रतियों में प्रत्येक अभिदाता के हस्ताक्षर प्राप्त कर लिए जाएं।
(2) किसी चिट की अवधि उसके प्रारंभ होने की तारीख से पांच वर्ष की अवधि से अधिक नहीं होगी;
परन्तु राज्य सरकार किसी चिट की अवधि को दस वर्ष तक की अनुमति दे सकेगी, यदि उसका यह समाधान हो जाए कि ऐसा करना आवश्यक है, तथा वह निम्नलिखित बातों को ध्यान में रखेगी,-
(क) फोरमैन की वित्तीय स्थिति;
(ख) उसके संचालन के तरीके;
(ग) भावी ग्राहकों के हित;
(घ) सुरक्षा संबंधी अपेक्षाएं; और
(ई) ऐसे अन्य कारक जो मामले की परिस्थितियों के अनुसार अपेक्षित हों।
(3) उपधारा (1) के खण्ड (च) में निर्दिष्ट छूट की रकम चिट रकम के प्रतिशत से अधिक नहीं होगी।
(4) जहां चिट की किसी भी किस्त पर इनामी अंशदाता का निर्धारण नीलामी द्वारा किया जाना अपेक्षित हो और एक से अधिक व्यक्ति अधिकतम छूट की पेशकश करते हों, वहां इनामी अंशदाता का निर्धारण लॉटरी द्वारा किया जाएगा।

7. चिट समझौता दाखिल करना
(1) प्रत्येक चिट करार फोरमैन द्वारा रजिस्ट्रार के पास दो प्रतियों में दाखिल किया जाएगा।
(2) रजिस्ट्रार चिट करार की एक प्रति अपने पास रखेगा और दूसरी प्रति फोरमैन को इस आश्वासन के साथ लौटाएगा कि चिट करार पंजीकृत हो गया है:
बशर्ते कि रजिस्ट्रार निम्नलिखित में से एक या अधिक आधारों पर चिट करार को पंजीकृत करने से इंकार कर सकता है, अर्थात:-
(क) धारा 20 के अधीन फोरमैन द्वारा दी गई सुरक्षा अपर्याप्त है;
(ख) कि फोरमैन को इस अधिनियम के अधीन या चिट कारोबार को विनियमित करने वाले किसी अन्य अधिनियम के अधीन किसी अपराध के लिए दोषसिद्ध ठहराया गया है और ऐसे किसी अपराध के लिए कारावास की सजा दी गई है;
(ग) कि फोरमैन ने इस अधिनियम के अधीन फीस के भुगतान या भुगतान किए जाने या दाखिल किए जाने के लिए अपेक्षित किसी विवरण या अभिलेख को दाखिल करने में चूक की है या इस अधिनियम या इसके अधीन बनाए गए नियमों के किसी उपबंध का उल्लंघन किया है;
(घ) कि फोरमैन को नैतिक अधमता से संबंधित किसी अपराध के लिए दोषी ठहराया गया है तथा ऐसे किसी अपराध के लिए कारावास की सजा दी गई है, जब तक कि उसकी रिहाई के बाद पांच वर्ष की अवधि बीत न गई हो:
आगे यह भी प्रावधान है कि प्रथम परंतुक के अधीन चिट को पंजीकृत करने से इंकार करने से पूर्व, प्रधान को सुनवाई का उचित अवसर दिया जाएगा।
(3) उपधारा (2) के अधीन किया गया प्रत्येक पृष्ठांकन इस बात का निर्णायक साक्ष्य होगा कि चिट इस अधिनियम के अधीन सम्यक् रूप से पंजीकृत है और यदि प्रधान द्वारा धारा 9 की उपधारा (1) के अधीन घोषणा ऐसे पृष्ठांकन की तारीख से तीन मास के भीतर या रजिस्ट्रार द्वारा इस निमित्त किए गए आवेदन पर अनुज्ञात कुल तीन मास से अनधिक अवधि या अवधियों के भीतर फाइल नहीं की जाती है तो चिट का पंजीकरण समाप्त हो जाएगा।

8. किसी चिट को प्रारंभ करने आदि के लिए न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं, तथा किसी कंपनी द्वारा आरक्षित निधि का सृजन।- (1) कंपनी अधिनियम, 1956 में किसी बात के होते हुए भी, परंतु इस अधिनियम के उपबंधों के अधीन रहते हुए, कोई कंपनी तब तक चिट कारोबार प्रारंभ या संचालित नहीं करेगी, जब तक कि उसके पास एक लाख रुपए से अन्यून की चुकता पूंजी न हो।
(2) प्रत्येक कंपनी, जिसकी चुकता पूंजी एक लाख रुपए से कम है और जो इस अधिनियम के प्रारंभ पर चिट कारोबार करती है, ऐसे प्रारंभ से तीन वर्ष की अवधि की समाप्ति से पूर्व अपनी चुकता पूंजी को बढ़ाकर एक लाख रुपए से कम नहीं करेगी।
परन्तु यदि राज्य सरकार लोकहित में या किसी कठिनाई से बचने के लिए इसे आवश्यक समझे तो वह किसी कंपनी के संबंध में उक्त तीन वर्ष की अवधि को ऐसी अतिरिक्त अवधि के लिए बढ़ा सकेगी जो कुल मिलाकर दो वर्ष से अधिक नहीं होगी:
आगे यह भी प्रावधान है कि ऐसी कोई भी कंपनी कोई नई चिट शुरू नहीं करेगी जिसकी अवधि उक्त तीन वर्ष की अवधि या प्रथम परंतुक के अधीन ऐसी विस्तारित अवधि या अवधियों से आगे बढ़ेगी, जब तक कि वह अपनी चुकता पूंजी को बढ़ाकर एक लाख रुपए से कम न कर ले।
(3) चिट व्यवसाय करने वाली प्रत्येक कंपनी एक आरक्षित निधि बनाए रखेगी और उसे बनाए रखेगी तथा अपने लाभ-हानि खाते में प्रकट किए गए प्रत्येक वर्ष के लाभ के शेष में से तथा अपने शेयरों पर कोई लाभांश घोषित किए जाने के पूर्व, ऐसे लाभ के कम से कम दस प्रतिशत के बराबर राशि ऐसी आरक्षित निधि में अंतरित करेगी।
(4) कोई भी कंपनी रजिस्ट्रार के पूर्व अनुमोदन के बिना आरक्षित निधि से कोई राशि या राशियों का विनियोजन नहीं करेगी और ऐसा अनुमोदन प्राप्त करने के प्रयोजन के लिए, वह ऐसे विनियोजन से संबंधित परिस्थितियों को स्पष्ट करते हुए रजिस्ट्रार को निर्धारित प्रपत्र में आवेदन करेगी।

9. चिट का प्रारंभ.- (1) प्रत्येक फोरमैन, चिट करार में विनिर्दिष्ट सभी टिकटों का पूर्ण रूप से भुगतान हो जाने के पश्चात, रजिस्ट्रार के समक्ष इस आशय की घोषणा दाखिल करेगा।
(2) उपधारा (1) के अधीन घोषणा दाखिल किए जाने के पश्चात यथाशीघ्र रजिस्ट्रार स्वयं को संतुष्ट करने के पश्चात कि मंजूरी, चिट के पंजीकरण और अन्य मामलों से संबंधित सभी अपेक्षाओं का सम्यक् रूप से अनुपालन कर लिया गया है, फोरमैन को प्रारंभ प्रमाणपत्र प्रदान करेगा।
(3) कोई भी फोरमैन तब तक कोई नीलामी या किसी चिट का ड्रा आरम्भ नहीं करेगा, कोई चिट विनियोजित नहीं करेगा, या कोई चिट राशि विनियोजित नहीं करेगा, जब तक कि उपधारा (2) में निर्दिष्ट प्रारम्भ प्रमाणपत्र उसके द्वारा प्राप्त नहीं कर लिया जाता है।

10. चिट करार की प्रतियां अभिदाताओं को दी जाएंगी.- (1) फोरमैन धारा 9 की उपधारा (2) के अधीन प्रारंभ प्रमाणपत्र प्राप्त करने के पश्चात यथाशीघ्र, किन्तु चिट के प्रथम आहरण की तारीख से पूर्व, प्रत्येक अभिदाता को चिट करार की एक प्रति देगा, जो सत्य प्रतिलिपि के रूप में प्रमाणित होगी।
(2) फोरमैन, उस मास की समाप्ति के पश्चात् पन्द्रह दिन के भीतर, जिसमें चिट की प्रथम किस्त के लिए ड्रा निकाला जाता है, रजिस्ट्रार के पास इस आशय का प्रमाणपत्र दाखिल करेगा कि उपधारा (1) के उपबंधों का अनुपालन कर दिया गया है।

11. चिट, चिट फंड, चिट्टी या कुरी शब्दों का प्रयोग.- (1) कोई भी व्यक्ति तब तक चिट कारोबार नहीं करेगा जब तक वह अपने नाम के भाग के रूप में "चिट फंड", "चिट्टी" या "कुरी" शब्दों में से किसी का प्रयोग नहीं करता है और चिट कारोबार करने वाले व्यक्ति के अलावा कोई अन्य व्यक्ति अपने नाम के भाग के रूप में ऐसे किसी शब्द का प्रयोग नहीं करेगा।
(2) जहां इस अधिनियम के प्रारंभ पर,-
(क) कोई व्यक्ति उपधारा (1) में विनिर्दिष्ट किसी शब्द को अपने नाम के भाग के रूप में प्रयोग किए बिना चिट कारोबार कर रहा है; या
(ख) कोई व्यक्ति जो चिट व्यवसाय नहीं करता है, अपने नाम के भाग के रूप में ऐसे किसी शब्द का प्रयोग कर रहा है,
वह ऐसे प्रारंभ से एक वर्ष की अवधि के भीतर, यथास्थिति, अपने नाम के भाग के रूप में कोई ऐसा शब्द जोड़ेगा या अपने नाम में से ऐसे शब्द को हटा देगा:
परन्तु यदि राज्य सरकार लोकहित में या किसी कठिनाई से बचने के लिए इसे आवश्यक समझे तो वह उक्त एक वर्ष की अवधि को ऐसी अतिरिक्त अवधि या अवधियों के लिए बढ़ा सकेगी जो कुल मिलाकर एक वर्ष से अधिक नहीं होगी।

12. किसी कम्पनी द्वारा चिट व्यवसाय के अलावा अन्य व्यवसाय करने का प्रतिषेध.- (1) राज्य सरकार की सामान्य या विशेष अनुमति के बिना, चिट व्यवसाय करने वाली कोई भी कम्पनी कोई अन्य व्यवसाय नहीं करेगी।
(2) जहां इस अधिनियम के प्रारंभ पर कोई कंपनी चिट कारोबार के अतिरिक्त कोई कारोबार कर रही है, वहां वह ऐसे अन्य कारोबार को ऐसे प्रारंभ से तीन वर्ष की अवधि की समाप्ति के पूर्व समाप्त कर देगी:
परन्तु यदि राज्य सरकार लोकहित में या किसी कठिनाई से बचने के लिए इसे आवश्यक समझे तो वह उक्त तीन वर्ष की अवधि को ऐसी अतिरिक्त अवधि या अवधियों के लिए बढ़ा सकेगी जो कुल मिलाकर दो वर्ष से अधिक नहीं होगी।

13. चिटों की कुल राशि.- (1) कोई भी फोरमैन, किसी फर्म या किसी कंपनी या सहकारी समिति के व्यक्तियों के अन्य संघ के अलावा, ऐसे चिट शुरू या संचालित नहीं करेगा, जिनकी कुल चिट राशि किसी भी समय पच्चीस हजार रुपए से अधिक हो।
(2) जहां फोरमैन कोई फर्म या व्यक्तियों का अन्य संघ है, वहां फर्म या अन्य संघ द्वारा संचालित चिट की कुल राशि किसी भी समय निम्नलिखित से अधिक नहीं होगी,-
(क) जहां फर्म के भागीदारों या संघ का गठन करने वाले व्यक्तियों की संख्या चार से कम नहीं है, एक लाख रुपये की राशि;
(ख) किसी अन्य मामले में, प्रत्येक भागीदार या व्यक्ति के संबंध में पच्चीस हजार रुपये के आधार पर गणना की गई राशि।
(3) जहां फोरमैन कोई कंपनी या सहकारी समिति है, वहां उसके द्वारा संचालित चिटों की कुल राशि किसी भी समय कंपनी या सहकारी समिति, जैसी भी स्थिति हो, की शुद्ध स्वामित्वाधीन निधियों के दस गुना से अधिक नहीं होगी।
स्पष्टीकरण.- इस उपधारा के प्रयोजनों के लिए, "शुद्ध स्वामित्वाधीन निधियों" से कंपनी या सहकारी समिति के अंतिम लेखापरीक्षित तुलन पत्र में प्रकटित चुकता पूंजी और मुक्त आरक्षित निधियों का योग अभिप्रेत होगा, जिसमें से उक्त तुलन पत्र में प्रकटित हानि, आस्थगित राजस्व, व्यय और अन्य अमूर्त आस्तियों, यदि कोई हो, के संचित शेष की राशि घटाई जाएगी।

14. निधियों का उपयोग.- (1) चिट व्यवसाय करने वाला कोई भी व्यक्ति ऐसे व्यवसाय के संबंध में एकत्रित धन का उपयोग (ऐसे व्यक्ति को देय कमीशन या पारिश्रमिक या चूककर्ता ग्राहक से प्राप्त ब्याज या शास्ति, यदि कोई हो, को छोड़कर) निम्नलिखित के अलावा नहीं करेगा-
(क) चिट कारोबार चलाना; या
(ख) गैर-पुरस्कार प्राप्त अभिदाताओं को उनके द्वारा भुगतान किए गए अंशदान की प्रतिभूति पर ऋण और अग्रिम राशि देना; या
(ग) भारतीय ट्रस्ट अधिनियम, 1882 की धारा 20 के अर्थ में ट्रस्टी प्रतिभूतियों में निवेश करना; या
(घ) चिट समझौते में उल्लिखित अनुमोदित बैंकों में जमा करना।
(2) जहां चिट कारोबार करने वाले किसी व्यक्ति ने इस अधिनियम के प्रारंभ से पूर्व ऐसे कारोबार के संबंध में संगृहीत धन का उपयोग उपधारा (1) में विनिर्दिष्ट प्रयोजनों के अलावा किसी अन्य प्रयोजन के लिए किया है, वहां वह यह सुनिश्चित करेगा कि ऐसे धन का उतना भाग, जो ऐसे प्रारंभ से पूर्व वसूल नहीं किया गया है, ऐसे प्रारंभ से तीन वर्ष की अवधि की समाप्ति के पूर्व वसूल कर लिया जाए:
परन्तु यदि राज्य सरकार लोकहित में या किसी कठिनाई से बचने के लिए इसे आवश्यक समझे तो वह उक्त तीन वर्ष की अवधि को ऐसी अतिरिक्त अवधि या अवधियों के लिए बढ़ा सकेगी जो कुल मिलाकर एक वर्ष से अधिक नहीं होगी।

15. चिट करार में परिवर्तन.- किसी चिट करार में फोरमैन और चिट के सभी अंशदाताओं की लिखित सहमति के बिना परिवर्तन नहीं किया जाएगा, उसमें कुछ नहीं जोड़ा जाएगा या उसे रद्द नहीं किया जाएगा।

16. चिट निकालने की तारीख, समय और स्थान.- (1) चिट में प्रत्येक ड्रा चिट करार में उल्लिखित तारीख, समय और स्थान पर निकाला जाएगा और इसकी सूचना ऐसे प्ररूप में और ऐसी रीति से, जैसा कि विहित किया जाए, फोरमैन द्वारा सभी अभिदाताओं को जारी की जाएगी।
(2) ऐसा प्रत्येक ड्रा चिट करार के प्रावधानों के अनुसार तथा कम से कम दो अभिदाताओं की उपस्थिति में आयोजित किया जाएगा।
(3) जहां कोई ड्रा इस आधार पर नहीं निकाला गया था कि उपधारा (2) के अधीन ड्रा में उपस्थित होने के लिए अपेक्षित दो अभिदाता उपस्थित नहीं थे या किसी अन्य आधार पर, वहां रजिस्ट्रार स्वप्रेरणा से या फोरमैन या अभिदाताओं में से किसी द्वारा किए गए आवेदन पर निर्देश दे सकेगा कि ड्रा उसकी उपस्थिति में या उसके द्वारा प्रतिनियुक्त किसी व्यक्ति की उपस्थिति में निकाला जाएगा।

17. कार्यवाही के मिनट.- (1) प्रत्येक ड्रॉ की कार्यवाही के मिनट ड्रॉ के बंद होने के तुरंत बाद तैयार किए जाएंगे और उस प्रयोजन के लिए रखी जाने वाली पुस्तक में दर्ज किए जाएंगे और उस पर फोरमैन, पुरस्कार प्राप्त अभिदाताओं, यदि उपस्थित हों, या उनके प्राधिकृत अभिकर्ताओं, और कम से कम दो अन्य अभिदाताओं द्वारा, जो उपस्थित हों, हस्ताक्षर किए जाएंगे और जहां धारा 16 की उपधारा (3) के अधीन कोई निदेश दिया गया है, वहां रजिस्ट्रार या उस उपधारा के अधीन उसके द्वारा प्रतिनियुक्त व्यक्ति द्वारा भी हस्ताक्षर किए जाएंगे।
(2) उपधारा (1) में निर्दिष्ट कार्यवृत्त में स्पष्ट रूप से उल्लेख किया जाएगा-
(क) वह तारीख और समय जब कार्यवाही शुरू और समाप्त हुई तथा वह स्थान जहां ड्रा निकाला गया;
(ख) उस चिट की किस्त की संख्या जिससे कार्यवाही संबंधित है;
(ग) उपस्थित अभिदाताओं के नाम;
(घ) वह व्यक्ति या व्यक्ति जो किस्त में पुरस्कार राशि के हकदार हो जाते हैं;
(ई) छूट की राशि;
(च) किसी भी पूर्व किस्त के संबंध में अप्रदत्त पुरस्कार राशि, यदि कोई हो, के निपटान के संबंध में पूर्ण विवरण; तथा
(छ) कोई अन्य विवरण जो निर्धारित किया जा सके।

18. कार्यवृत्त की प्रतियां रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएंगी। प्रत्येक ड्रा की कार्यवाही के कार्यवृत्त की एक सत्य प्रतिलिपि, जिसे फोरमैन द्वारा प्रमाणित किया जाएगा, उस ड्रा की तारीख से इक्कीस दिन के भीतर रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएगी, जिससे वह संबंधित है।

19. नया स्थान और कारोबार खोलने पर प्रतिबंध.- (1) चिट कारोबार करने वाला कोई भी व्यक्ति उस रजिस्ट्रार का पूर्व अनुमोदन प्राप्त किए बिना कारोबार का नया स्थान नहीं खोलेगा, जिसके क्षेत्रीय अधिकार क्षेत्र में, यथास्थिति, उसका पंजीकृत कार्यालय या कारोबार का मुख्य स्थान स्थित है।
(2) उपधारा (1) के अधीन अनुमोदन देने से पूर्व रजिस्ट्रार उस राज्य के रजिस्ट्रार से परामर्श करेगा जिसके प्रादेशिक अधिकार क्षेत्र के भीतर नया कारबार स्थान खोले जाने का प्रस्ताव है और वह फोरमैन की वित्तीय स्थिति और कार्य करने के तरीकों, नए कारबार स्थान के खुलने से किस सीमा तक लोकहित पूरा होगा तथा ऐसे अन्य मामलों को भी ध्यान में रखेगा, जो विहित किए जाएं।
(3) जहां चिट कारोबार करने वाला कोई व्यक्ति उस राज्य (जिसे इसमें इसके पश्चात् मूल राज्य कहा गया है) से भिन्न किसी राज्य में कारोबार का नया स्थान खोलता है जिसमें उसका पंजीकृत कार्यालय या उसके कारोबार का स्थान या मुख्य स्थान स्थित है, वहां उस राज्य का रजिस्ट्रार जिसमें कारोबार का ऐसा नया स्थान खोला गया है, उन शक्तियों और कृत्यों में से किसी का भी प्रयोग और पालन कर सकेगा जो मूल राज्य का रजिस्ट्रार ऐसे नए कारोबार स्थान पर किए जाने वाले चिट कारोबार के संबंध में प्रयोग और पालन कर सकता है।
(4) इस धारा के प्रयोजनों के लिए, "कारोबार का स्थान" में कोई शाखा कार्यालय, उप-कार्यालय या कोई कारोबार का स्थान शामिल होगा, जहां ऐसे व्यक्ति द्वारा चिट कारोबार संचालित किया जा सकता है।

चिट फंड अधिनियम, 1982

अध्याय III - फोरमैन के अधिकार और कर्तव्य

20. फोरमैन द्वारा दी जाने वाली प्रतिभूति.- (1) चिट के उचित संचालन के लिए, प्रत्येक फोरमैन धारा 4 के अधीन पूर्व मंजूरी के लिए आवेदन करने से पूर्व,-
(क) रजिस्ट्रार के नाम से चिट राशि के बराबर राशि किसी अनुमोदित बैंक में जमा कर देगा; या
(ख) रजिस्ट्रार के पक्ष में चिट राशि के डेढ़ गुना से कम नहीं अंकित मूल्य या बाजार मूल्य (जो भी कम हो) की सरकारी प्रतिभूतियों को हस्तांतरित करना; या
(ग) रजिस्ट्रार के पक्ष में ऐसी अन्य प्रतिभूतियों का हस्तांतरण, जो ऐसी प्रतिभूतियां हों जिनमें ट्रस्टी हो
भारतीय न्यास अधिनियम, 1882 (1882 का 2) की धारा 20 के अधीन ऐसे मूल्य का धन निवेश कर सकेगा, जैसा राज्य सरकार द्वारा समय-समय पर निर्धारित किया जाए।
बशर्ते कि खंड (ग) में निर्दिष्ट प्रतिभूतियों का मूल्य किसी भी स्थिति में चिट राशि के मूल्य के डेढ़ गुना से कम नहीं होगा।
(2) जहां फोरमैन एक से अधिक चिट संचालित करता है, वहां वह प्रत्येक चिट के संबंध में उपधारा (1) के उपबंधों के अनुसार प्रतिभूति प्रस्तुत करेगा।
(3) रजिस्ट्रार, चिट के प्रचलन के दौरान किसी भी समय प्रतिभूति के प्रतिस्थापन की अनुमति दे सकता है:
बशर्ते कि प्रतिस्थापित प्रतिभूति का अंकित मूल्य या बाजार मूल्य (जो भी कम हो) उपधारा (1) के अधीन फोरमैन द्वारा दी गई प्रतिभूति के मूल्य से कम नहीं होगा।
(4) उपधारा (1) के अधीन प्रधान द्वारा दी गई प्रतिभूति, या उपधारा (3) के अधीन प्रतिस्थापित कोई प्रतिभूति, डिक्री के निष्पादन में या अन्यथा तब तक कुर्क नहीं की जा सकेगी जब तक कि चिट समाप्त नहीं हो जाती और सभी अंशदाताओं के दावों का पूर्ण समाधान नहीं हो जाता।
(5) जहां चिट समाप्त हो जाती है और रजिस्ट्रार को यह विश्वास हो जाता है कि सभी अंशदाताओं के दावों का पूर्ण समाधान हो गया है, वहां वह, यथास्थिति, उपधारा (1) के अधीन प्रधान द्वारा दी गई प्रतिभूति या उपधारा (3) के अधीन प्रतिस्थापित प्रतिभूति को छोड़ने का आदेश देगा और ऐसा करने में वह ऐसी प्रक्रिया का अनुसरण करेगा, जो विहित की जाए।
(6) तत्समय प्रवृत्त किसी अन्य विधि में किसी प्रतिकूल बात के होते हुए भी, इस धारा के अधीन दी गई प्रतिभूति के संबंध में प्रधान द्वारा उस चिट के चालू रहने के दौरान कोई कार्रवाई नहीं की जाएगी जिससे वह संबंधित है और प्रधान द्वारा उसके संबंध में अंतरण या अन्य विल्लंगमों के रूप में किया गया कोई भी व्यवहार शून्य और अमान्य होगा।

21. फोरमैन के अधिकार.- (1) फोरमैन को निम्नलिखित का अधिकार होगा,-
(क) चिट करार में किसी प्रतिकूल प्रावधान के अभाव में, चिट करार में विनिर्दिष्ट छूट की कटौती किए बिना प्रथम किस्त में चिट राशि प्राप्त करने के लिए, इस शर्त के अधीन कि वह चिट में एक टिकट खरीदेगा:
बशर्ते कि ऐसे मामले में जहां फोरमैन ने एक से अधिक टिकट खरीदे हों, वह बिना छूट के एक चिट में एक से अधिक चिट राशि प्राप्त करने के लिए पात्र नहीं होगा;
(ख) चिट राशि के पांच प्रतिशत से अनधिक राशि, जो चिट करार में निर्धारित की जाए, कमीशन, पारिश्रमिक या चिट चलाने के व्यय को पूरा करने के लिए;
(ग) किश्तों के भुगतान में किसी चूक पर देय ब्याज और जुर्माना, यदि कोई हो, तथा ऐसी अन्य राशियां जो चिट समझौते के प्रावधानों के तहत उसे देय हो सकती हैं;
(घ) अभिदाताओं से समस्त अंशदान प्राप्त करना और वसूल करना तथा पुरस्कार राशि को पुरस्कृत अभिदाताओं में वितरित करना;
(ई) अपने पुरस्कृत अभिदाता से उसके द्वारा देय भविष्य के अंशदान के भुगतान के लिए पर्याप्त सुरक्षा की मांग करना।
स्पष्टीकरण.- इस खंड के प्रयोजनों के लिए कोई प्रतिभूति पर्याप्त समझी जाएगी यदि उसका मूल्य, पुरस्कृत अभिदाता से देय राशि के एक-तिहाई से अधिक है, या यदि उसमें अचल संपत्तियां शामिल हैं, तो उसका मूल्य, आधे से अधिक है;
(च) चूककर्ता उपभोक्ताओं के स्थान पर प्रतिस्थापन उपभोक्ता स्थापित करना; तथा
(छ) अन्य सभी कार्य करना जो चिट के सम्यक् एवं उचित संचालन के लिए आवश्यक हों।
(2) जहां उपधारा (1) के खंड (ई) के अधीन प्रतिभूति के रूप में प्रस्तावित संपत्ति के मूल्य के संबंध में कोई विवाद उत्पन्न होता है, वहां उसे धारा 64 के अधीन मध्यस्थता के लिए रजिस्ट्रार को भेजा जाएगा।

22. फोरमैन के कर्तव्य.- (1) फोरमैन, पुरस्कृत अंशदाता द्वारा भावी अंशदान के भुगतान के लिए पर्याप्त प्रतिभूति प्रस्तुत करने पर, उसे पुरस्कृत राशि का भुगतान करने के लिए आबद्ध होगा:
बशर्ते कि पुरस्कार प्राप्तकर्ता बिना किसी प्रतिभूति के पुरस्कार राशि के भुगतान का हकदार होगा, यदि वह सभी भावी अंशदानों की राशि में से कटौती के लिए सहमत हो जाता है और ऐसे मामले में, फोरमैन पुरस्कार विजेता प्राप्तकर्ता को ड्रॉ की तिथि के बाद सात दिनों के भीतर या अगली किस्त की तिथि से पहले, जो भी पहले हो, पुरस्कार राशि का भुगतान करेगा:
आगे यह भी प्रावधान है कि जहां पुरस्कार राशि प्रथम परंतुक के अंतर्गत पुरस्कार विजेता अभिदाता को दे दी गई है, वहां काटी गई राशि को फोरमैन द्वारा चिट करार में उल्लिखित अनुमोदित बैंक में जमा कर दिया जाएगा और वह इस प्रकार जमा की गई राशि को भविष्य में अंशदान के भुगतान के अलावा नहीं निकालेगा।
(2) यदि पुरस्कार विजेता अभिदाता के चूक के कारण किसी ड्रा के संबंध में देय पुरस्कार राशि अगली किस्त की तारीख तक अदा नहीं की जाती है, तो फोरमैन पुरस्कार राशि को चिट करार में उल्लिखित अनुमोदित बैंक में पृथक खाते में तत्काल जमा कर देगा तथा पुरस्कार विजेता अभिदाता और रजिस्ट्रार को ऐसे जमा के तथ्य और उसके कारणों की लिखित सूचना देगाः
बशर्ते कि जहां कोई पुरस्कार विजेता ग्राहक ड्रॉ की तारीख से दो महीने की अवधि के भीतर चिट की किसी किस्त के संबंध में पुरस्कार राशि एकत्र नहीं करता है, तो फोरमैन को ऐसी किस्त के संबंध में एक और ड्रॉ आयोजित करने की स्वतंत्रता होगी।
(3) उपधारा (1) के अधीन पुरस्कार राशि या भावी अंशदानों की राशि का प्रत्येक भुगतान, तथा उपधारा (2) के अधीन पुरस्कार राशि का जमा किया जाना, अगले उत्तरवर्ती ड्रा में अंशदाताओं को सूचित किया जाएगा और ऐसे भुगतान या जमा का विवरण उस ड्रा की कार्यवाही के विवरण में दर्ज किया जाएगा।
(4) प्रधान अपने लिए धारा 21 की उपधारा (1) के खंड (ख) या खंड (ग) के अधीन हकदारी से अधिक कोई धनराशि विनियोग नहीं करेगा:
बशर्ते कि जहां फोरमैन स्वयं पुरस्कार प्राप्त अभिदाता हो, वहां वह धारा 31 के उपबंधों का अनुपालन करने के अधीन पुरस्कार राशि को स्वयं के लिए विनियोग करने का हकदार होगा:
आगे यह भी प्रावधान है कि प्रधान उपधारा (1) के दूसरे परंतुक के अधीन जमा की गई रकम पर प्रोद्भूत होने वाले ब्याज को अपने लिए विनियोजित कर सकेगा।
(5) प्रधान किसी व्यक्ति को चिट में अभिदाता के रूप में प्रवेश नहीं देगा, यदि ऐसे प्रवेश से चिट करार में उल्लिखित टिकटों की कुल संख्या बढ़ जाती है।
(6) प्रधान, चिट करार के अनुसार, अंशदाताओं के बीच लाभांश को नकद, अनाज के रूप में या अगली किस्त के लिए देय अंशदान, यदि कोई हो, के समायोजन के रूप में वितरित करेगा।

23. फोरमैन द्वारा रखी जाने वाली पुस्तकें, अभिलेख आदि.- फोरमैन अपने पंजीकृत कार्यालय में, या जैसी भी स्थिति हो, अपने कारोबार के स्थान या मुख्य स्थान में, या जहां फोरमैन का उस राज्य से भिन्न किसी राज्य में चिट कारोबार के संचालन के लिए कोई शाखा कार्यालय, उप-कार्यालय या कारोबार का कोई स्थान है जिसमें उसका पंजीकृत कार्यालय या कारोबार का मुख्य स्थान स्थित है, वहां ऐसे शाखा कार्यालय, उप-कार्यालय या कारोबार के स्थान में उस राज्य में संचालित कारोबार के संबंध में निम्नलिखित रखेगा-
(क) एक रजिस्टर जिसमें निम्नलिखित शामिल होगा-
(i) प्रत्येक चिट में अंशदाताओं के नाम और पूर्ण विवरण तथा प्रत्येक अंशदाता के पास टिकटों की संख्या;
(ii) वह तारीखें जिनको अंशदाताओं ने चिट करार पर हस्ताक्षर किए थे; तथा
(iii) किसी ग्राहक द्वारा टिकट के समनुदेशन के मामले में, समनुदेशन की तारीख के साथ समनुदेशनकर्ता का नाम और पूरा पता तथा वह तारीख जब समनुदेशन को फोरमैन द्वारा मान्यता दी गई थी;
(ख) प्रत्येक ड्रॉ की कार्यवाही का विवरण रखने वाली पुस्तक;
(ग) एक खाता बही जिसमें निम्नलिखित शामिल हो-
(i) प्रत्येक चिट में अभिदाताओं द्वारा भुगतान की गई रकम और ऐसे भुगतान की तारीखें;
(ii) पुरस्कृत ग्राहकों को भुगतान की गई राशि और ऐसे भुगतान की तारीखें; तथा
(iii) चिट करार में उल्लिखित किसी अनुमोदित बैंक में जमा राशि के मामले में ऐसी जमा राशि की तारीख और राशि;
(घ) निर्धारित प्रपत्र में एक रजिस्टर जिसमें फोरमैन द्वारा अपने कार्यालय में संचालित सभी चिटों के संबंध में इस अधिनियम के उपबंधों के अधीन अपेक्षित रूप से अनुमोदित बैंकों में जमा की गई रकम दर्शाई गई हो; तथा
(ई) ऐसे अन्य रजिस्टर और पुस्तकें, ऐसे प्ररूप में, जैसा कि उस राज्य सरकार द्वारा निर्धारित किया जा सकता है जिसके अधिकार क्षेत्र में चिट संचालित की जाती है।

24. बैलेंस शीट.- कंपनी अधिनियम, 1956 (1956 का 1) के प्रावधानों के प्रतिकूल प्रभाव डाले बिना, प्रत्येक फोरमैन प्रत्येक कैलेंडर वर्ष की अंतिम तिथि को या जैसा भी मामला हो, फोरमैन के वित्तीय वर्ष की बैलेंस शीट और लेखा वर्ष से संबंधित लाभ और हानि खाता तैयार करेगा और रजिस्ट्रार के पास ऐसी मद के भीतर दाखिल करेगा, जैसा कि निर्धारित किया जा सकता है, अनुसूची के भाग 1 और 2 में दिए गए प्रपत्रों में या परिस्थितियों के अनुसार उनके निकट, चिट व्यवसाय के संबंध में और कंपनी अधिनियम, 1956 के तहत लेखा परीक्षकों के रूप में कार्य करने के लिए योग्य लेखा परीक्षकों द्वारा या धारा 61 के तहत नियुक्त चिट द्वारा लेखा परीक्षित किया गया:
परंतु जहां किसी बैलेंस शीट की लेखापरीक्षा कंपनी अधिनियम, 1956 (1956 का 1) के अधीन लेखापरीक्षक के रूप में कार्य करने के लिए अर्हता प्राप्त लेखापरीक्षक द्वारा की जाती है, वहां धारा 61 के अधीन नियुक्त चिट लेखापरीक्षक को किसी भी समय बैलेंस शीट की लेखापरीक्षा करने का अधिकार होगा, यदि रजिस्ट्रार द्वारा इस संबंध में ऐसा प्राधिकृत किया गया हो।

25. अभिदाताओं के प्रति फोरमैन का दायित्व.- (1) प्रत्येक फोरमैन अभिदाताओं को देय रकम का हिसाब देने के लिए उत्तरदायी होगा।
(2) जहां किसी चिट में एक से अधिक फोरमैन हों, वहां उनमें से प्रत्येक संयुक्त रूप से तथा पृथक् रूप से, तथा यदि फोरमैन कोई फर्म या व्यक्तियों का अन्य संघ है, तो उसका प्रत्येक भागीदार या व्यक्ति संयुक्त रूप से तथा पृथक् रूप से, तथा यदि फोरमैन कोई कंपनी है, तो ऐसी कंपनी, चिट से उत्पन्न दायित्वों के संबंध में अभिदाताओं के प्रति उत्तरदायी होगी।

26. फोरमैन का हटना.- (1) कोई भी फोरमैन, या जहां किसी चिट में एक से अधिक फोरमैन हैं, उनमें से कोई भी तब तक चिट से नहीं हटेगा जब तक कि उसकी समाप्ति न हो जाए, जब तक कि ऐसे हटने पर सभी गैर-इनामी और असंदत्त इनामी अभिदाताओं द्वारा लिखित रूप में सहमति नहीं दे दी जाती है और ऐसी सहमति की एक प्रति धारा 41 के अधीन रजिस्ट्रार के पास दाखिल नहीं कर दी जाती है।
(2) किसी भी फोरमैन द्वारा चिट से पैसा वापस लेने से धारा 20 या धारा 31 के अधीन उसके द्वारा दी गई सुरक्षा पर कोई प्रभाव नहीं पड़ेगा।

अध्याय IV - अधिकार और कर्तव्य तथा गैर-पुरस्कार प्राप्त ग्राहक

27. गैर-इनामदार अभिदाताओं द्वारा अंशदान का भुगतान तथा रसीदें प्राप्त करना.- प्रत्येक गैर-इनामदार अभिदाता प्रत्येक किस्त के संबंध में अपने देय अंशदान का भुगतान चिट करार में उल्लिखित तारीखों, समयों तथा स्थानों पर करेगा तथा ऐसे भुगतान पर फोरमैन से रसीद प्राप्त करने का हकदार होगा।

28. चूककर्ता अभिदाताओं को हटाया जाना.- (1) कोई गैर-पुरस्कारित अभिदाता, जो चिट करार की शर्तों के अनुसार अपना अंशदान देने में चूक करता है, उसका नाम अभिदाताओं की सूची से हटा दिया जाएगा और ऐसे हटाए जाने की लिखित सूचना प्रधान द्वारा चूककर्ता अभिदाता को ऐसे हटाए जाने की तारीख से चौदह दिन के भीतर दी जाएगी;
बशर्ते कि यदि चूककर्ता ऐसी सूचना प्राप्त होने की तारीख से सात दिन के भीतर निर्धारित दर पर ब्याज सहित चूक की गई किस्त का भुगतान कर देता है, तो उसका नाम ऐसे अंशदाताओं की सूची में पुनः दर्ज कर दिया जाएगा।
(2) उपधारा (1) के अधीन प्रत्येक ऐसी हटाई को उसकी तारीख सहित प्रधान द्वारा रखी गई सुसंगत पुस्तक में प्रविष्ट किया जाएगा।
(3) उपधारा (2) में निर्दिष्ट प्रविष्टि की सत्य प्रतिलिपि, हटाए जाने की तारीख से चौदह दिन के भीतर प्रधान द्वारा रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएगी।
(4) कोई भी चूककर्ता अभिदाता, जो अभिदाताओं की सूची से अपना नाम हटाए जाने से व्यथित है, नाम हटाए जाने की सूचना प्राप्त होने की तारीख से सात दिन के भीतर मामले को धारा 64 के अधीन मध्यस्थता के लिए रजिस्ट्रार को भेज सकेगा।

29. अभिदाताओं का प्रतिस्थापन.- (1) प्रधान अभिदाताओं की सूची में किसी व्यक्ति को (जिसे इस अध्याय में इसके पश्चात् प्रतिस्थापित अभिदाता कहा गया है) उस चूककर्ता अभिदाता के स्थान पर प्रतिस्थापित कर सकेगा जिसका नाम धारा 28 की उपधारा (1) के अधीन हटा दिया गया है।
(2) उपधारा (1) में निर्दिष्ट प्रत्येक प्रतिस्थापन, उसकी तारीख के साथ, प्रधान द्वारा रखी गई सुसंगत पुस्तक में प्रविष्ट किया जाएगा और प्रत्येक ऐसी प्रविष्टि की सत्य प्रतिलिपि, प्रधान द्वारा प्रतिस्थापन की तारीख से चौदह दिन के भीतर रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएगी।

30. चूककर्ता अभिदाताओं को देय राशियां.- (1) फोरमैन, प्रतिस्थापन की तारीख से पूर्व की अवधि से संबंधित किस्तों के लिए प्रतिस्थापित अभिदाता द्वारा देय और उससे वसूल की गई राशियों में से (चूककर्ता अभिदाता से देय बकाया सहित) अगली किस्त की तारीख से पूर्व, चिट करार में उल्लिखित अनुमोदित बैंक में पृथक पहचानयोग्य खाते में, चूककर्ता अभिदाता द्वारा किए गए अंशदान के बराबर राशि, चिट करार में दी गई कटौतियों को घटाकर जमा करेगा और ऐसी जमा राशि के तथ्य की सूचना चूककर्ता अभिदाता के साथ-साथ रजिस्ट्रार को भी देगा तथा इस प्रकार जमा की गई राशि को चूककर्ता अभिदाता को भुगतान के अलावा वापस नहीं लेगा।
(2) उपधारा (1) के अधीन इस प्रकार जमा की गई रकम चूककर्ता अभिदाता को तब दी जाएगी जब वह रकम का दावा करेगा और इस प्रकार जमा की गई रकम प्रधान द्वारा ऐसे भुगतान के अलावा किसी अन्य प्रयोजन के लिए नहीं निकाली जाएगी।
(3) किसी चूककर्ता अभिदाता का अंशदान, जिसे चिट की समाप्ति तक प्रतिस्थापित नहीं किया गया है, उसे चिट की समाप्ति की तारीख से पंद्रह दिन के भीतर ऐसी कटौतियों के अधीन भुगतान किया जाएगा, जैसा कि चिट करार में उपबंधित किया जा सकता है।

अध्याय V - पुरस्कृत ग्राहकों के अधिकार और कर्तव्य

31. पुरस्कृत अभिदाता को प्रतिभूति देनी होगी.- प्रत्येक पुरस्कृत अभिदाता, यदि उसने उसे देय पुरस्कार राशि में से सभी भावी अंशदान की राशि काटने का प्रस्ताव नहीं किया है, तो सभी भावी अंशदानों के देय भुगतान के लिए पर्याप्त प्रतिभूति देगा तथा फोरमैन उसे लेगा और यदि फोरमैन पुरस्कृत अभिदाता है, तो वह रजिस्ट्रार की संतुष्टि के लिए सभी भावी अंशदानों के देय भुगतान के लिए प्रतिभूति देगा।

32. पुरस्कार प्राप्त अभिदाता को नियमित रूप से अंशदान का भुगतान करना होगा.- प्रत्येक पुरस्कार प्राप्त अभिदाता को चिट करार में उल्लिखित तारीखों, समयों तथा स्थान पर नियमित रूप से अंशदान का भुगतान करना होगा और ऐसा करने में असफल रहने पर उसे सभी भावी अंशदानों का समेकित भुगतान तुरन्त करना होगा।

33. फोरमैन द्वारा लिखित सूचना द्वारा भावी अंशदान की मांग करना.- (1) कोई फोरमैन धारा 32 के अधीन चूककर्ता पुरस्कार प्राप्त अंशदाता से समेकित भुगतान का दावा करने का हकदार नहीं होगा, जब तक कि वह उस आशय की मांग लिखित रूप में न कर दे।
(2) जहां किसी चूककर्ता इनामी अभिदाता से भावी अंशदानों के समेकित भुगतान के लिए किसी फोरमैन द्वारा इस अधिनियम के अधीन कोई विवाद उठाया जाता है और यदि अभिदाता उस तारीख को, जिस दिन विवाद की सुनवाई के लिए पोस्ट किया गया है, फोरमैन को उस तारीख तक के बकाया अंशदानों का, उस पर चिट करार में उपबंधित दर से ब्याज सहित तथा विवाद के न्यायनिर्णयन का खर्च दे देता है, वहां रजिस्ट्रार या उसका नामिती, विवाद की सुनवाई करते हुए, किसी प्रतिकूल संविदा के होते हुए भी, अभिदाता को यह निर्देश देते हुए आदेश देगा कि वह फोरमैन को भावी अंशदानों का भुगतान उन तारीखों को या उससे पहले कर दे, जिनको वे देय हैं, और यह कि, अभिदाता द्वारा ऐसे भुगतानों में किसी चूक की स्थिति में, फोरमैन, उस आदेश के निष्पादन में, समस्त भावी अंशदानों और लागतों सहित ब्याज, यदि कोई हो, को, उस राशि को घटाकर, जो अभिदाता द्वारा उसके संबंध में पहले ही भुगतान कर दी गई है, वसूल करने के लिए स्वतंत्र होगा:
परन्तु यदि ऐसा कोई विवाद वचन-पत्र पर है, तो इस उपधारा के अधीन कोई आदेश तब तक पारित नहीं किया जाएगा जब तक कि ऐसे वचन-पत्र में यह स्पष्ट रूप से न कहा गया हो कि वचन-पत्र के अधीन देय राशि चिट के अंशदान के भुगतान के लिए है।
(3) कोई व्यक्ति जो प्रतिभूति के रूप में दी गई संपत्ति या उसके किसी भाग में कोई हित रखता है, उपधारा (2) के अधीन भुगतान करने का हकदार होगा।
(4) फोरमैन द्वारा वसूले गए भावी अंशदानों के सभी समेकित भुगतान उसके द्वारा चिट करार में उल्लिखित अनुमोदित बैंक में आगामी किस्त की तारीख से पूर्व जमा किए जाएंगे और इस प्रकार जमा की गई राशि को भावी अंशदानों के भुगतान के अलावा वापस नहीं लिया जाएगा।
(5) जहां कोई संपत्ति भावी अंशदानों के समेकित भुगतान के बदले में प्रतिभूति के रूप में प्राप्त की जाती है, वहां वह भावी अंशदानों के देय भुगतान के लिए प्रतिभूति के रूप में बनी रहेगी।

अध्याय VI - स्थानान्तरण

34. फोरमैन के अधिकारों के हस्तांतरण पर प्रतिबंध.- (1) पुरस्कार प्राप्त अभिदाताओं से अंशदान प्राप्त करने के फोरमैन के अधिकारों का हस्तांतरण रजिस्ट्रार की लिखित पूर्व मंजूरी के बिना नहीं किया जाएगा।
(2) यदि किसी पुरस्कार विजेता या अवैतनिक पुरस्कार विजेता ग्राहक से अंशदान प्राप्त करने के लिए फोरमैन के अधिकारों का हस्तांतरण किसी पुरस्कार विजेता या अवैतनिक ग्राहक के हितों को प्रभावित करने या विलंबित करने की संभावना है, तो ऐसे ग्राहक के अनुरोध पर इसे टाला जा सकेगा।
(3) जब उपधारा (2) के अधीन किसी अंतरण पर अभिदाता द्वारा विवाद किया जाता है, तो यह साबित करने का भार कि अंतरण के समय फोरमैन विलायक परिस्थितियों में था और यह कि अंतरण से ऐसे अभिदाता के हित नष्ट नहीं होते या उसमें विलंब नहीं होता, अंतरिती पर है।

35. गैर-पुरस्कार प्राप्त अभिदाता के अधिकारों का हस्तान्तरण लिखित रूप में होगा।- गैर-पुरस्कार प्राप्त अभिदाता द्वारा चिट में उसके अधिकारों का प्रत्येक हस्तान्तरण लिखित रूप में होगा, जिसे कम से कम दो साक्षियों द्वारा विधिवत् सत्यापित किया जाएगा तथा फोरमैन के पास दाखिल किया जाएगा।

36. फोरमैन द्वारा स्थानांतरण को मान्यता देना.- धारा 35 के अधीन प्रत्येक स्थानांतरण को, स्थानांतरण के लिए प्रस्ताव की प्राप्ति की तारीख से चौदह दिन की अवधि के भीतर, फोरमैन द्वारा मान्यता दे दी जाएगी, जब तक कि हस्तांतरिती सक्षम न हो या स्थानांतरण इस अधिनियम सहित किसी कानून के उपबंधों को विफल करने की दृष्टि से न किया गया हो और स्थानांतरण को मान्यता देने या न देने के फोरमैन के निर्णय की सूचना संबंधित पक्षों को तुरन्त दे दी जाएगी।

37. पुस्तकों में हस्तान्तरितियों के नाम की प्रविष्टि.- धारा 34 या धारा 35 के अधीन प्रत्येक अन्तरण को प्रधान द्वारा तुरन्त चिट की पुस्तकों में प्रविष्ट किया जाएगा और ऐसी प्रविष्टि की सत्य प्रतिलिपि प्रधान द्वारा ऐसी प्रविष्टि करने की तारीख से चौदह दिन के भीतर रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएगी।

चिट फंड अधिनियम, 1982

अध्याय VII - अभिदाताओं की सामान्य निकाय की बैठकें

38. अभिदाताओं की साधारण सभा की बैठकें.- (1) प्रधान, स्वप्रेरणा से, किसी विशेष संकल्प को पारित करने के किसी प्रस्ताव पर विचार करने के लिए अभिदाताओं की साधारण सभा की विशेष बैठक बुला सकेगा।
(2) प्रधान, गैर-पुरस्कार प्राप्त और असंदत्त इनामी अभिदाताओं की संख्या के कम से कम पच्चीस प्रतिशत की लिखित अध्यपेक्षा पर ऐसी बैठक बुलाएगा और इस प्रकार बुलाई गई बैठक अध्यपेक्षा प्राप्त होने की तारीख से तीस दिन के भीतर आयोजित की जाएगी और यदि प्रधान ऐसी अध्यपेक्षा प्राप्त होने की तारीख से चौदह दिन के भीतर ऐसी बैठक बुलाने से इंकार करता है या असफल रहता है तो गैर-पुरस्कार प्राप्त और असंदत्त इनामी अभिदाताओं की संख्या के कम से कम पच्चीस प्रतिशत रजिस्ट्रार को इस तथ्य की सूचना दे सकेंगे।
(3) रजिस्ट्रार उपधारा (92) के अधीन सूचना प्राप्त होने के इक्कीस दिन के भीतर अभिदाताओं की साधारण सभा की विशेष बैठक बुलाएगा या बुलाने का निर्देश देगा और ऐसा निर्देश प्राप्त होने पर प्रधान का यह कर्तव्य होगा कि वह ऐसे निर्देश का अनुपालन करे।
(4) इस धारा के अधीन बैठक की सूचना सभी अभिदाताओं को कम से कम चौदह दिन पहले दी जाएगी जिसमें बैठक का उद्देश्य, तारीख, समय और स्थान निर्दिष्ट किया जाएगा तथा बैठक की सूचना के साथ विशेष संकल्प की एक प्रति भी भेजी जाएगी।
स्पष्टीकरण- इस धारा और धारा 39 के प्रयोजनों के लिए, "विशेष संकल्प" से ऐसा संकल्प अभिप्रेत है, जो इस प्रयोजन के लिए विशेष रूप से बुलाई गई अभिदाताओं की साधारण सभा की बैठक में, बैठक में व्यक्तिगत रूप से या परोक्ष रूप से उपस्थित चिट के अभिदाताओं के कम से कम दो-तिहाई बहुमत द्वारा पारित किया जाता है, जो समस्त गैर-पुरस्कारित और असंदत्त पुरस्कारित अभिदाताओं, यदि कोई हों, द्वारा अभिदत्त अनाज की राशि या उसके मूल्य के कम से कम तीन-चौथाई का प्रतिनिधित्व करते हैं।

अध्याय VIII - चिटों की समाप्ति

39. कुछ मामलों में चिटों को जारी रखने का प्रावधान.- (1) जहां फोरमैन की मृत्यु हो जाती है या वह विकृत चित्त हो जाता है या अन्यथा अक्षम हो जाता है, वहां चिट, चिट करार के प्रावधानों के अनुसार जारी रह सकती है।
(2) जहां किसी फोरमैन को दिवालिया घोषित कर दिया जाता है या वह धारा 26 के अधीन चिट से हट जाता है या किसी किस्त पर या अगली किस्त के पूर्व किसी अन्य तारीख को, जैसा कि विशेष संकल्प द्वारा सहमति व्यक्त की गई हो, चिट का संचालन करने में असफल रहता है, वहां ऐसे संकल्प द्वारा प्राधिकृत ऐसे एक या अधिक अभिदाताओं में से कोई एक, चिट के भावी संचालन के लिए चिट करार में किसी उपबंध के अभाव में, फोरमैन का स्थान ले सकता है और चिट को जारी रख सकता है या चिट के आगे संचालन के लिए अन्य प्रबंध कर सकता है।

40. चिटों का समापन.- चिट का समापन तब माना जाएगा, जब-
(क) जब चिट करार में इसके लिए निर्दिष्ट अवधि समाप्त हो गई हो, बशर्ते कि सभी अभिदाताओं को बकाया राशि का भुगतान पूरा हो गया हो; या
(ख) जब सभी गैर-पुरस्कारित और असंदत्त पुरस्कारित अभिदाता और प्रधान लिखित रूप में चिट की समाप्ति के लिए सहमति दे देते हैं और ऐसी चिट की एक प्रति धारा 41 के अधीन अपेक्षित रूप से रजिस्ट्रार के पास दाखिल कर दी जाती है; या
(ग) जहां फोरमैन की मृत्यु हो जाती है या वह मानसिक रूप से अस्वस्थ हो जाता है या अन्यथा अक्षम हो जाता है और चिट को चिट करार के प्रावधानों के अनुसार जारी नहीं रखा जाता है।
बशर्ते कि, ऐसे मामले में जहां फोरमैन एक फर्म है, यदि उसका कोई भागीदार मर जाता है या मानसिक रूप से अस्वस्थ हो जाता है या अन्यथा अक्षम हो जाता है, तो चिट को समाप्त नहीं माना जाएगा और चिट करार में किसी विपरीत प्रावधान के अभाव में जीवित भागीदार या भागीदार चिट का संचालन करेंगे।

41. सहमति की प्रतिलिपि रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएगी.- धारा 26 में निर्दिष्ट प्रत्येक सहमति की और धारा 40 के खंड (ख) में निर्दिष्ट प्रत्येक सहमति की सत्य प्रतिलिपि, उनकी तारीखों के साथ, फोरमैन या जीवित भागीदार या भागीदारों द्वारा, जैसा भी मामला हो, ऐसी सहमति या सहमति की तारीख से चौदह दिनों के भीतर रजिस्ट्रार के पास दाखिल की जाएगी।

42. गैर-पुरस्कार प्राप्त अभिदाताओं के अंशदानों की वापसी.- धारा 40 के खंड (क) और (ख) में निर्दिष्ट मामलों को छोड़कर,-
(क) प्रत्येक गैर-पुरस्कारित अभिदाता, जब तक कि इस अधिनियम या चिट करार में अन्यथा उपबंधित न हो, चिट की समाप्ति पर बिना किसी छूट के अपना अभिदान वापस पाने का हकदार होगा।
उसके द्वारा अर्जित लाभांश (यदि कोई हो) के लिए कटौती:
बशर्ते कि, कोई व्यक्ति, जिसे धारा 35 के उपबंधों के अनुसार गैर-इनामधारी अभिदाता के अधिकार हस्तांतरित किए गए हैं, अपने अंशदानों के अतिरिक्त, इस धारा में विनिर्दिष्ट शर्तों के अधीन रहते हुए, ऐसे गैर-इनामधारी अभिदाता द्वारा भुगतान किए गए अंशदानों को वापस पाने का हकदार होगा;
(ख) यदि चिट अनुबंध में मूलतः निर्धारित तिथि से पूर्व किसी तिथि को समाप्त हो जाती है तो गैर-पुरस्कारित अभिदाता का दावा उस तिथि को उत्पन्न हुआ माना जाएगा जिस तिथि को उसे इसकी सूचना प्राप्त हुई हो।

43. चिट परिसंपत्तियों पर अभिदाताओं की देयताएं प्रथम भार होंगी।- चिट कारोबार के संबंध में फोरमैन से अभिदाताओं को देय कोई भी राशि चिट परिसंपत्तियों पर प्रथम भार होगी।

अध्याय IX - दस्तावेजों का निरीक्षण

44. फोरमैन द्वारा कुछ अभिदाताओं को चिट अभिलेखों का निरीक्षण करने की अनुमति देना.- प्रत्येक फोरमैन, चिट करार में विनिर्दिष्ट पांच रुपए से अनधिक शुल्क के भुगतान पर, गैर-पुरस्कार प्राप्त अभिदाताओं और अवैतनिक पुरस्कृत अभिदाताओं को, ड्रॉ की सभी तारीखों पर या ऐसी अन्य तारीखों पर और ऐसे घंटों के भीतर, जैसा कि चिट करार में उपबंधित किया जाए, पुरस्कृत अभिदाताओं से लिए गए या अभिदाता के रूप में फोरमैन द्वारा दिए गए प्रतिभूति बांडों और दस्तावेजों, रसीदों और अन्य अभिलेखों और लेखा पुस्तकों, पास बुक, बैलेंस शीट और लाभ-हानि खातों सहित सभी चिट अभिलेखों और ऐसे अन्य अभिलेखों के निरीक्षण के लिए उचित सुविधाएं देगा, जो चिट की वास्तविक वित्तीय स्थिति को दर्शा सकते हैं।

45. फोरमैन द्वारा चिट अभिलेखों का परिरक्षण.- किसी चिट से संबंधित सभी अभिलेख फोरमैन द्वारा चिट की समाप्ति की तारीख से आठ वर्ष की अवधि तक रखे जाएंगे।

46. रजिस्ट्रार द्वारा चिट बहियों और अभिलेखों का निरीक्षण.- (1) कंपनी अधिनियम, 1956 (1956 का 1) की धारा 209 और 209ए के प्रावधानों के प्रतिकूल प्रभाव डाले बिना, रजिस्ट्रार या राज्य सरकार द्वारा इस संबंध में प्राधिकृत अधिकारी किसी भी कार्य दिवस में कार्य घंटों के दौरान फोरमैन के परिसर में सूचना देने के साथ या बिना सूचना दिए चिट बहियों और चिट के सभी अभिलेखों का निरीक्षण कर सकता है और प्रत्येक फोरमैन का यह कर्तव्य होगा कि वह रजिस्ट्रार या इस प्रकार प्राधिकृत अधिकारी को ऐसी सभी बहियां और अभिलेख प्रस्तुत करे जो उसकी अभिरक्षा या शक्ति में हों और उसे चिटों से संबंधित कोई भी विवरण या जानकारी प्रदान करे जिसकी वह फोरमैन से ऐसे समय के भीतर मांग करे जैसा वह निर्दिष्ट करे।
(2) रजिस्ट्रार या राज्य सरकार द्वारा इस निमित्त प्राधिकृत कोई अधिकारी, प्रधान को लिखित में सात दिन का नोटिस देने के पश्चात् उसे निर्देश दे सकेगा कि वह नोटिस में उल्लिखित समय और स्थान पर निरीक्षण के लिए उसके समक्ष ऐसी चिट बुकें और अभिलेख प्रस्तुत करे जिनकी उसे आवश्यकता हो।
(3) यदि उपधारा (1) या उपधारा (2) के अधीन किए गए निरीक्षण में कोई दोष पाया जाता है, तो रजिस्ट्रार ऐसे दोषों को प्रधान के ध्यान में ला सकेगा और प्रधान को आदेश में विनिर्दिष्ट समय के भीतर दोषों को दूर करने के लिए आदेश में विनिर्दिष्ट कार्रवाई करने का निर्देश देते हुए आदेश भी जारी कर सकेगा।
(4) प्रत्येक फोरमैन उपधारा (3) के अधीन किए गए आदेश में अंतर्विष्ट निर्देशों का पालन करने के लिए आबद्ध होगा।

47. चिट बहियों और अभिलेखों का निरीक्षण करने की रिजर्व बैंक की शक्ति.- (1) धारा 46 की कोई बात भारतीय रिजर्व बैंक अधिनियम, 1934 (1934 का 2) की धारा 45एन के उपबंधों के अधीन किसी फोरमैन की बहियों और अभिलेखों का निरीक्षण करने की रिजर्व बैंक की शक्ति पर प्रभाव डालने वाली नहीं समझी जाएगी।
(2) यदि भारतीय रिजर्व बैंक आवश्यक समझे तो वह फोरमैन की पुस्तकों और अभिलेखों के निरीक्षण पर अपनी रिपोर्ट या अपनी रिपोर्ट के किसी भाग की एक प्रति फोरमैन को आवश्यक कार्रवाई करने के लिए भेज सकेगा।
(3) प्रत्येक फोरमैन उपधारा (2) के अधीन रिपोर्ट या उसके भाग पर, इस निमित्त रिजर्व बैंक द्वारा दिए गए निदेशों का, यदि कोई हों, अनुपालन करने के लिए आबद्ध होगा और यदि अपेक्षित हो तो अपने द्वारा की गई कार्रवाई के संबंध में आवधिक रिपोर्ट प्रस्तुत करेगा।
(4) रिजर्व बैंक फोरमैन की पुस्तकों और अभिलेखों के निरीक्षण पर रिपोर्ट की एक प्रति उस राज्य सरकार को भी भेज सकेगा जिसके अधिकार क्षेत्र में कंपनी का पंजीकृत कार्यालय, यदि फोरमैन, कंपनी है या किसी अन्य मामले में फोरमैन के कारोबार का स्थान या मुख्य स्थान स्थित है, ऐसी कार्रवाई के लिए, जैसी आवश्यक समझी जाए।

अध्याय X - चिटों का समापन

48. वे परिस्थितियां जिनके अधीन चिटों का परिसमापन किया जा सकेगा - किसी चिट का परिसमापन उस रजिस्ट्रार द्वारा किया जा सकेगा जिसके प्रादेशिक क्षेत्राधिकार में वह चिट पंजीकृत की गई है, चाहे वह स्वप्रेरणा से हो या किसी गैर-इनामदार या अदत्त इनामदार अभिदाता द्वारा किए गए आवेदन पर -
(क) यदि चिट धारा 40 के खंड (ग) के अधीन समाप्त हो गई है; या
(ख) यदि प्रधान धारा 20 में विनिर्दिष्ट प्रतिभूति के संबंध में कोई ऐसा कार्य करता है जिससे प्रतिभूति की प्रकृति या उसके मूल्य को भौतिक रूप से हानि पहुंचने की संभावना हो; या
(ग) यदि वह इस अधिनियम के किसी उपबंध के अधीन जमा किए जाने के लिए अपेक्षित कोई राशि जमा करने में असफल रहता है; या
(घ) यदि रजिस्ट्रार के समाधानप्रद रूप में यह साबित हो जाता है कि प्रधान अभिदाताओं को देय राशि का भुगतान करने में असमर्थ है; या
(ई) यदि चिट कारोबार के संबंध में फोरमैन से किसी अभिदाता को देय राशि के संबंध में रजिस्ट्रार द्वारा उसके पक्ष में पारित आदेश पर जारी निष्पादन या अन्य आदेशिका पूर्णतः या भागतः असंतुष्ट होकर वापस आ जाती है; या
(च) यदि यह साबित हो जाता है कि किसी मूल्यवान अभिदाता से प्रतिभूतियां लेने के मामले में फोरमैन की ओर से धोखाधड़ी या मिलीभगत हुई है; या
(छ) यदि फोरमैन ने भावी अंशदानों के लिए पर्याप्त प्रतिभूति प्रस्तुत किए बिना अंशदाता के रूप में पुरस्कार राशि को विनियोजित कर लिया है; या
(ज) यदि रजिस्ट्रार का यह समाधान हो जाए कि चिट के कार्य ऐसे ढंग से संचालित किए जा रहे हैं जो अंशदाताओं के हितों के प्रतिकूल हैं; या
(i) यदि यह न्यायसंगत और सम्यक् है कि चिट का परिसमापन कर दिया जाना चाहिए।

स्पष्टीकरण- खंड (घ) के प्रयोजनों के लिए यह अवधारित करने में कि क्या फोरमैन अभिदाताओं को देय राशि का भुगतान करने में असमर्थ है, रजिस्ट्रार चिट के संबंध में उसकी आकस्मिक और भावी देनदारियों को ध्यान में रखेगा।

49. परिसमापन के लिए आवेदन.- किसी चिट के परिसमापन के लिए आवेदन किसी गैर-इनामदार या अदत्त इनामदार अभिदाता द्वारा रजिस्ट्रार को प्रस्तुत याचिका द्वारा किया जाएगा, जो सिविल प्रक्रिया संहिता, 1908 (1998 का 5) द्वारा अधिकथित रीति से हस्ताक्षरित और सत्यापित होगी, और उसमें ऐसी विशिष्टियां अंतर्विष्ट होंगी, जो विहित की जाएं।
परन्तु धारा 48 के खण्ड (घ) या खण्ड (झ) के अधीन किसी चिट के परिसमापन के लिए कोई आवेदन तब तक नहीं होगा जब तक ऐसा आवेदन,-
(क) गैर-पुरस्कार प्राप्त और अप्रदत्त पुरस्कार प्राप्त अंशदाताओं द्वारा, जो सभी गैर-पुरस्कार प्राप्त और अप्रदत्त पुरस्कार प्राप्त अंशदाताओं द्वारा, यदि कोई हो, खरीदी गई अनाज की राशि या मूल्य के, यथास्थिति, कम से कम पच्चीस प्रतिशत का प्रतिनिधित्व करता है; या
(ख) उस राज्य सरकार की पूर्व मंजूरी से जिसके अधिकार क्षेत्र में चिट प्रारंभ या संचालित की जा रही है।
स्पष्टीकरण- परंतुक के खंड (क) के प्रयोजनों के लिए, टिकट के किसी अंश का ग्राहक केवल ऐसे अंश की सीमा तक ही ग्राहक समझा जाएगा।

50. समापन कार्यवाही पर रोक.- धारा 48 और 49 में किसी बात के होते हुए भी, किसी चिट के समापन के लिए कोई याचिका रजिस्ट्रार द्वारा ग्रहण नहीं की जाएगी,-
(क) यदि फोरमैन के विरुद्ध दिवालियापन से संबंधित कार्यवाही लंबित है या
(ख) जहां फोरमैन एक फर्म है, यदि सभी भागीदारों या उनमें से एक को छोड़कर सभी भागीदारों के विरुद्ध दिवालियापन से संबंधित कार्यवाही लंबित है, या फर्म के विघटन की कार्यवाही लंबित है; या
(ग) जहां फोरमैन कोई कंपनी या सहकारी सोसाइटी है, वहां ऐसी कंपनी या सहकारी सोसाइटी के परिसमापन की कार्यवाही लंबित है।

51. परिसमापन आदेश का प्रारंभ और प्रभाव.- किसी चिट के परिसमापन का आदेश उन सभी अंशदाताओं के पक्ष में प्रभावी होगा, जिन्हें फोरमैन से रकम देय है और यह परिसमापन के लिए आवेदन प्रस्तुत किए जाने की तारीख से प्रभावी माना जाएगा।

52. निषेधाज्ञा आदेश.- रजिस्ट्रार, फोरमैन या किसी ऐसे अभिदाता के आवेदन पर, जिसे चिट के संबंध में रकमें देय हैं, इस अधिनियम के अधीन चिट के परिसमापन के लिए आवेदन प्रस्तुत किए जाने के पश्चात् और अंतरिम रिसीवर की नियुक्ति या चिट के परिसमापन के लिए आदेश दिए जाने के पूर्व किसी भी समय, फोरमैन के विरुद्ध उससे देय रकमों की वसूली के लिए संस्थित किसी अन्य कार्यवाही को ऐसे निबंधनों पर रोक सकेगा, जिन्हें रजिस्ट्रार ठीक समझे।

53. रजिस्ट्रार की शक्तियां.- रजिस्ट्रार इस अध्याय के अधीन किसी आवेदन की सुनवाई के पश्चात उसे खर्चे सहित या उसके बिना खारिज कर सकता है, या सुनवाई को सशर्त या बिना शर्त स्थगित कर सकता है या कोई अंतरिम या कोई अन्य आदेश दे सकता है, जिसे वह ठीक समझे।

54. चिट परिसंपत्तियों का रजिस्ट्रार या अन्य व्यक्तियों में निहित होना.- किसी चिट के परिसमापन के लिए आदेश किए जाने पर, ऐसी चिट से संबंधित सभी चिट परिसंपत्तियां रजिस्ट्रार या उसके द्वारा नियुक्त किसी व्यक्ति में उन अभिदाताओं के बीच वितरण के लिए निहित हो जाएंगी, जिन्हें चिट के संबंध में राशि देय है।

55. समापन आदेश पर वाद आदि का रोका जाना - जब समापन आदेश कर दिया गया हो या रिसीवर नियुक्त कर दिया गया हो तो चिट के संबंध में फोरमैन को देय रकमों की वसूली के लिए अभिदाता द्वारा फोरमैन के विरुद्ध कोई वाद या अन्य विधिक कार्यवाही चिट को परिसमाप्त करने वाले रजिस्ट्रार की अनुमति के बिना और ऐसे नियमों पर, जो वह अधिरोपित करे, जारी नहीं रखी जाएगी या प्रारंभ नहीं की जाएगी।

56. समापन आदेश की अधिसूचना.- समापन आदेश किए जाने पर रजिस्ट्रार चिट से संबंधित अपनी पुस्तक में प्रविष्टि करेगा और राजपत्र में अधिसूचित करेगा कि आदेश किया गया है।

57. फोरमैन आदि के दिवालिया होने पर समापन कार्यवाही की समाप्ति, या कंपनी का समापन और ऐसी कार्यवाही का अंतरण।- जहां किसी चिट के समापन की कार्यवाही के लंबित रहने के दौरान फोरमैन को दिवालिया घोषित कर दिया जाता है या जहां फोरमैन कोई फर्म है, वहां उसके सभी भागीदार या उनमें से एक को छोड़कर सभी भागीदार दिवालिया घोषित कर दिए जाते हैं या जहां फोरमैन कोई कंपनी है, वहां कंपनी को न्यायालय द्वारा समापन का आदेश दिया गया है, वहां इस अध्याय के अधीन समापन कार्यवाही समाप्त हो जाएगी और चिट आस्तियों का वितरण, धारा 43 और 52 के उपबंधों के अधीन, यथास्थिति, दिवाला न्यायालय या कंपनी का समापन करने वाले न्यायालय द्वारा किया जाएगा।

58. फोरमैन को प्रतिकर का अधिनिर्णय.- (1) जहां किसी चिट के परिसमापन के लिए आवेदन खारिज कर दिया जाता है और रजिस्ट्रार का यह समाधान हो जाता है कि याचिका तुच्छ या तंग करने वाली है, वहां वह फोरमैन के आवेदन पर, याचिकाकर्ता के विरुद्ध एक हजार रुपए से अनधिक ऐसी रकम अधिनिर्णय कर सकता है, जितनी वह आवेदन के प्रस्तुत किए जाने और उस पर की गई कार्यवाहियों से फोरमैन को हुए व्यय या क्षति के लिए प्रतिकर के रूप में उचित समझे, और ऐसी रकम इस प्रकार वसूल की जा सकेगी मानो अधिनिर्णय सिविल न्यायालय की डिक्री हो।
(2) उपधारा (1) के अधीन पंचाट दिए जाने पर, चिट के परिसमापन के लिए आवेदन के संबंध में प्रतिकर के लिए कोई वाद स्वीकार नहीं किया जाएगा।

59. अपील का अधिकार.- किसी चिट के परिसमापन के लिए किसी कार्यवाही में रजिस्ट्रार के निर्णय या आदेश से व्यथित प्रधान या कोई अभिदाता या कोई अन्य व्यक्ति, ऐसे निर्णय या आदेश की तारीख से साठ दिन के भीतर राज्य सरकार को अपील कर सकेगा।

60. परिसीमा.- (1) जहां इस अधिनियम के अधीन किसी चिट को परिसमाप्त करने से इंकार करने वाला आदेश दिया गया है, वहां चिट को गैर-इनामदार अभिदाताओं के संबंध में आवेदन प्रस्तुत करने की तारीख से ऐसे आदेश की तारीख तक निलंबित माना जाएगा और चिट करार में किसी बात के होते हुए भी कोई गैर-इनामदार अभिदाता जो परिसमापन के लिए याचिका प्रस्तुत करने की तारीख को चूककर्ता नहीं था, ऐसे आदेश की तारीख को चूककर्ता नहीं समझा जाएगा।
(2) जहां किसी चिट को परिसमाप्त करने से इंकार करने वाला आदेश इस अधिनियम के अधीन किया गया है, जिसमें किसी वाद या अन्य विधिक कार्यवाही के लिए (ऐसे वाद या आवेदन को छोड़कर जिसके संबंध में न्यायालय की इजाजत प्राप्त कर ली गई है) विहित परिसीमा अवधि की संगणना की गई है, जो चिट को परिसमाप्त करने के लिए आवेदन प्रस्तुत किए जाने के बिना लाई जा सकती थी या संस्थित की जा सकती थी, वहां आवेदन प्रस्तुत किए जाने की तारीख से लेकर चिट को परिसमाप्त करने से इंकार करने वाले आदेश की तारीख तक की अवधि को अपवर्जित कर दिया जाएगा।
(3) इस अध्याय में अंतर्विष्ट कोई बात, चिट के परिसमापन की कार्यवाहियों में अंतिम लाभांश की घोषणा के पश्चात उसे देय रकम के शेष के लिए, यदि वह प्रधान के विरुद्ध व्यक्तिगत रूप से कार्यवाही करने के अभिदाता के अधिकार पर प्रभाव नहीं डालेगी और किसी ऐसी कार्यवाहियों के लिए विहित परिसीमा अवधि की संगणना करने में, चिट के परिसमापन के लिए आवेदन प्रस्तुत करने की तारीख से लेकर अंतिम लाभांश की घोषणा की तारीख तक की अवधि को अपवर्जित कर दिया जाएगा।

अध्याय XI - अधिकारियों की नियुक्ति और फीस का अधिरोपण

61. रजिस्ट्रार और अन्य अधिकारियों की नियुक्ति।- (1) राज्य सरकार, राजपत्र में अधिसूचना द्वारा, एक चिट रजिस्ट्रार और उतने अपर, संयुक्त, उप और सहायक रजिस्ट्रार नियुक्त कर सकेगी, जितने इस अधिनियम द्वारा या इसके अधीन रजिस्ट्रार पर अधिरोपित कर्तव्यों के निर्वहन के प्रयोजन के लिए आवश्यक हों।
(2) रजिस्ट्रार उतने चिट निरीक्षकों और चिट लेखा परीक्षकों की नियुक्ति कर सकेगा, जितने इस अधिनियम द्वारा या इसके अधीन चिट निरीक्षकों या चिट लेखा परीक्षकों पर अधिरोपित कर्तव्यों के निर्वहन के प्रयोजन के लिए आवश्यक हों।
(3) सभी चिट निरीक्षक और चिट लेखापरीक्षक इस अधिनियम द्वारा या इसके अधीन उन पर लगाए गए कर्तव्यों का निर्वहन रजिस्ट्रार के साधारण अधीक्षण और नियंत्रण के अधीन करेंगे।
(4) यदि रजिस्ट्रार की यह राय है कि किसी चिट के खाते उचित रूप से नहीं रखे गए हैं और ऐसे खातों की लेखापरीक्षा की जानी चाहिए तो उसके लिए ऐसे खातों की लेखापरीक्षा चिट लेखापरीक्षक से कराना वैध होगा।
(5) उस चिट के प्रधान का, जिसके लेखाओं की लेखापरीक्षा उपधारा (4) के अधीन चिट लेखापरीक्षक द्वारा की जानी है, यह कर्तव्य होगा कि वह चिट से संबंधित सभी लेखाओं, पुस्तकों और अन्य अभिलेखों को चिट सभागार के समक्ष प्रस्तुत करे, उसे ऐसी जानकारी प्रदान करे जो अपेक्षित हो तथा उसे ऐसी सभी सहायता और सुविधाएं प्रदान करे जो चिट के लेखाओं की लेखापरीक्षा के संबंध में आवश्यक और उचित हों।
(6) प्रधान, चिट लेखा परीक्षक को ऐसी फीस का भुगतान करेगा जो उपधारा (4) के अधीन चिट के लेखाओं की लेखापरीक्षा के लिए निर्धारित की जा सकती है;
बशर्ते कि चिट राशि की मात्रा के आधार पर विभिन्न चिटों के लिए अलग-अलग फीस निर्धारित की जा सकेगी।

62. रजिस्ट्रार कार्यालय में दस्तावेजों का निरीक्षण.- किसी चिट का फोरमैन या चिट में कोई अभिदाता या किसी फोरमैन या अभिदाता के उत्तराधिकारी या विधिक प्रतिनिधि, ऐसी फीस का भुगतान करके, जो विहित की जाए,-
(क) रजिस्ट्रार द्वारा रखे गए संबंधित चिट के दस्तावेजों का निरीक्षण करेगा; या
(ख) किसी ऐसे दस्तावेज या अभिलेख की प्रमाणित प्रतिलिपि या उद्धरण प्राप्त करना।

63. फीस का उद्ग्रहण.- (1) रजिस्ट्रार को ऐसी फीस का भुगतान किया जाएगा, जैसा कि राज्य सरकार समय-समय पर निर्धारित कर सकती है, -
(क) धारा 4 के अंतर्गत पूर्व मंजूरी जारी करना:
(ख) रजिस्ट्रार के पास चिट करार दाखिल करना तथा धारा 7 के अधीन चिट का पंजीकरण।
(ग) रजिस्ट्रार के पास घोषणा दाखिल करना और धारा 9 के अधीन प्रारंभ प्रमाणपत्र प्रदान करना;
(घ) इस अधिनियम के किसी भी प्रावधान के तहत दस्तावेजों की प्रतियां दाखिल करना;
(ई) धारा 61 के अधीन फोरमैन के लेखाओं की लेखापरीक्षा;
(च) धारा 62 के अधीन दस्तावेजों का निरीक्षण;
(छ) धारा 62 के अधीन दस्तावेजों और अभिलेखों की प्रमाणित प्रतियां या उद्धरण प्राप्त करना; और
(ज) ऐसे अन्य विषय जो राज्य सरकार को आवश्यक प्रतीत हों।
(2) उपधारा (1) के अधीन विहित फीस की तालिका रजिस्ट्रार के कार्यालय में सूचना पट्ट पर प्रदर्शित की जाएगी।